Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлия
14.01.2024 | 20:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Виписана та зареєстрована зайва податкова накладна на покупця. Чи відображається така накладна в обліку та декларації з ПДВ продавця? Дякую…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 17:57

В обліку також не відображаються помилкові ПН.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ГП
Петровська Галина Андріївна
14.01.2024 | 20:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора!
Податкові накладні за 2 пол. грудня 2023р. термін реєстрації 18.01.2024р.?
Дякую…

3

АК
Анастасія, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:32

Так, все вірно - згідно п. 198.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967. Так, для ПН/РК, складених з 16 по останній календарний день місяця…Ще

CМ
Cвітлана Михайлівна
14.01.2024 | 20:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В рахунку на оплату сума 1000,00 грн, надходження коштів 1 подія 1000,00 грн, а виписали податкову на 1000,01 грн. тобто на 1 копійку різниця- чи є це помилкою? чи має право контрагент на податковий кредит? щоб було 1000,00 грн, то тоді ціна буде з 5 цифрами після коми, чи так…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 15:07

Ні, це не є помилкою, і контрагент може включити таку ПН в податковий кредит.

Копійчані розбіжності у ПН та первинному документі, які виники через…Ще

ВА
Валентина
14.01.2024 | 19:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора!
Підприємство на загальних підставах було до 31.12.23,а з 01.01.24 перейшли на 3 група 5% без ПДВ.С-во ПДВ анульовано 31.12.23.Надано в грудні 2023,4 послуги різним компаніям 2 компанії сплатили 26 і 28 грудня а акти зробили 31.12.23 з ПДВ,2 інші не сплатили…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 23:32

До 31.12.2023 - Ви були повноцінний платник ПДВ, який мав визначати свої ПЗ за загальним правилам "першої події" (ст. 187 ПКУ), та вказувати ПДВ в актах

Тому…Ще

КА
Катя
14.01.2024 | 19:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Ми покупцю невірно вказали в податковій накладній найменування послуги і тому зробили до нього нульовий РК з типом 104. А тепер виявилось, що в податковій накладній ще невірний був код ДКПП тієї ж послуги. Чи можна поточною датою зробити ще одне нульове РК з типом…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:13

Код причини коригування 302 зараз не застосовується. Тому залишається тільки скласти РК з кодом причини коригування 104 «Зміна номенклатури» з…Ще

АП
Алла Петрівна
14.01.2024 | 18:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Наше підприємство надало послуги замовнику з модернізації програмного забезпечення в рамках Угоди між Урядом України та Урядом США про техніко-економічне співробітництво та зареєструвало в ЄДРПН податкову накладну на звільнені від оподаткування послуги згідно…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 23:28

Ні, умовних ПЗ ні по п. 198.5, ні по п. 199.1 в цій ситуації немає.

Це прямо визначено ПКУ:

"198.5. Платник податку зобов'язаний нарахувати податкові…Ще

ЛА
Лариса
14.01.2024 | 15:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Оскільки ТОВ зареєстровано в 2016 році, свою діяльність розпочало в кінці червня 2023 року, та було на спрощенній системі оподатккування (не платник ПДВ). З 01 жовтня 2023 року діяльність свою вело на загальній системі оподаткування. З 13 жовтня 2023 року ТОВ…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 23:24

Порядок зупинки реєстрації ПН № 1165 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF?find=1&text=%D1%81%D0%BA%D0%B0%D1%80%D0%B3#Text) не містить…Ще

МТ
Ткачук Майя
14.01.2024 | 11:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ФОП - КВЕД 49.41. Надав таблицю даних . До таблиці були надані наступні документи: штатний розпис, накази по кадрам, сканкопії документів стосовно автотранспорту(техпаспорта, 20-ОПП), звітність за рік, договори з замовниками, акти виконаних робіт, акти звірок та…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 23:19

На нашу думку, якщо Ви впевнені в Ваших аргументах, то можна вже подати скаргу на Рішення територіальної ГУ ДПС про неврахування Таблиці даних платника до…Ще

ГА
Галина
13.01.2024 | 20:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При переході «юрособи єдинника» ІІІ групи зі ставки 3% на 5%, на умовний продаж виписана 31.12.2023р. податкова накладна, але не зареєструвана( реєстрація здійснювалась 01.01.2024). Система написала, що продавець не є платником ПДВ на цю дату. Наприклад сума умовного продажу…

4

ПК
Поліна, консультант
експерт
15.01.2024 | 15:50

За роз"ясненням ДПС у ЗІР, 101.27 ( https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=35008 ) штрафів не має бути.

Головне - відобразити податкові…Ще

ЛЮ
Людмила
13.01.2024 | 18:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Роялті підпадають під пільгу і не оподатковуються. Підкажіть , будь ласка, код УКТ ЗЕД роялті, щоб скласти податкову. Дякую…

2

СК
Софія, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:27

Відповідно до п.п. «і» п. 201.1 ПКУ у податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі обов’язкові реквізити як код товару згідно…Ще

ВВ
Владислав Володимирович
13.01.2024 | 15:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Питання щодо складання ПН на умовний продаж при списанні товарів на підставі інвентаризації.
Скажіть, будь ласка, в порядку зазначається, що при складанні такої ПН треба вказувати ПН вхідного кредиту по тим позиціям, по яким нараховуються компенсуючі ПН. У…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 15:04

На нашу думку, ніякої відповідальності у разі незазначення у гр. 2 номерів і дати ПН не буде. Головне, щоб така ПН дозволяла ідентифікувати операцію, за…Ще

ОЛ
Олена
13.01.2024 | 14:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Юр. особа платник ПДВ , загальна система оподаткування.
Підприємство придбало у фіз. особи спеціально для ЗСУ авто , згідно листа в/частини про благодійну (гуманітарну ) допомогу . Авто передали по акту приймання- передачі благодійної допомоги товарами…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 22:45

ПКУ в р. ХХ пр. 2 визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035):

«32-1. …Не є постачанням товарів та послуг операції з…Ще

ГК
Карп Галина Степанівна
13.01.2024 | 14:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прошу підказати термін реєстрації ПН за щоденними підсумками операцій з типом причини 11; без ПДВ (код пільги 14060409) ; Отримувач - неплатник, ІПН - 10000000000…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 12:28

Терміни реєстрації таких ПН, як і більшості ПН, зазначені в п.89 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ): за 1- 15 числа…Ще

ЛА
Лариса
13.01.2024 | 13:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня! надайте будь ласка зразок заповнення РК до ПН на неплатника в такій ситуації: в понеділок 8 січня 2024 було помилково пробито чек на цитрамон (медикамент 7% ПДВ, платіжна картка) 10 упаковок по 30,00грн., заг сума 300,00
У вівторок 9 січня побачили це та…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:05

На жаль, але на сайті Семінар Ком немає такого зразка. Ви складаєте РК з кодом причини коригування 103 «Повернення товару або авансових…Ще

ВВ
Волкова Виолетта Евгеньевна
13.01.2024 | 12:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В 2019 році отримали від ФОП(не платника ПДВ) попередню оплату 130000,00 грн за товар. Виписали ПН кінцевий споживач. В січні 2023 роу нарешті забирає товар, але вже інший. Як иписати РК, якщо пройшли строки - 1095 днів. І що тоді робити ? Дякую…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 14:58

РК Ви вже не зможете оформити, адже з дати оформлення ПН минуло 1095 днів. На нашу дуимку, Вам варто скласти бухгалтрську довідку, в якій зазначити, що…Ще

ЛМ
Мокляк Лариса Борисівна
13.01.2024 | 11:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Обсяги обороту за 2023 рік склали 670 000,00 тис. грн. + оренда 480 000,00 тис. грн разом =1150 000,00 тис. грн. чи підлягає підприємство реєстрації платником ПДВ…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 14:50

Так, підлягає. При визначенні граничної суми (1 млн грн), при досягненні якої виникає необхідність зареєструватися платником ПДВ, до обсягу операцій…Ще

ВЛ
Велікоцька Лариса Володимирівна
13.01.2024 | 00:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, ТОВ продає моб. телефон смартфон (МНМА), з амортизований, УКТ ЗЕД при покупці у 2020 р. був 8517120000, зараз при формуванні податков. накладній у МЕDoc програма видає, що такого коду не знайдено в Довіднику. Що робити? чи зареєструє Податкова цю накладну? Покупець товару…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 13:58

Згідно з роз’ясненням податківців, «починаючи з 01.01.2023, при здійсненні операцій з постачання товарів на митній території України, графа 3.1…Ще

СВ
Світлана
12.01.2024 | 22:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть будь ласка чи можна ще взяти податковий кредит в декларації за грудень 2023 року, що виник згідно податкової накладної від 14.02.2022 року та була зареєстрована постачальником 21.08.2023 року. Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 14:30

Так, можна.

ДЛя ПН, виписаних після 01.01.2022 року, строк для включення в податковий кредит становить 365 днів з дня оформлення ПН. Проте, з 24.02.2022…Ще

ТЕ
Тетяна
12.01.2024 | 22:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство-балансоутримувач здає в оренду нежитлові приміщення. На відшкодування комунальних витрат укладено окремий договір, в якому розписано витрати в розрізі кожної послуги (ее, опалення, сміття, водопостачання). Орендар платить Балансоутримувачу орендну плату та…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 12:38

При оформленні ПН на компенсацію комунальних витрат треба у гр. 3.3 треба зазначати код ДКПП 68.20 (так само і для орендної плати). Відповідне…Ще

ГА
Галина
12.01.2024 | 22:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юрособа ЄП 5% отримала відТзОВ на загальній системі в 2023 році аванс за товар. Були нараховане податкове зобов"язання і по першій події зареєстровані податкові накладні. З 01.01.2024 року Юрособа перейшла на 5% без ПДВ. 3 січня покупець пише листа про повернення коштів. Юрособа…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
20.01.2024 | 19:07

Юрособа на ЄП 5% при поверненні коштів покупцеві нічого не повинна робити. Як ми і зазначали у попередній відповіді, у січні 2024 року така особа вже не є…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263