Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

МП
Пустотай Маргарита Вікторівна
15.01.2024 | 16:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Виробниче підприємство платник податку на прибуток передав накладки захисні на око яку виготовило самостійно для для благодійної організації, яка в свою чергу передасть для ЗСУ. Підкажіть, будь ласка, чи потрібно на таку операцію, підприємство платник ПДВ…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.01.2024 | 08:43

Так, Ви виписуєте ПН з кодом ставки 903, код пільги 14060424 (Довідник пільг № 121/2 https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html)

Ра…Ще

ЩГ
Щуровська Галина Василівна
15.01.2024 | 16:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Будь ласка, підкажіть як правильно виписати Податкову накладну на і безоплатну передачу товарів/послуг (в т.ч. для проведення маркетингових/рекламних заходів) Частина ТМЦ придбані з ПДВ, частина без ПДВ. В якому рядку Декларації відобразити? завчасно вдячна…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 19:37

При безплатній передачі товарів базою оподаткування буде ціна придбання товарів (п. 188.1 ПКУ). Тому оскільки товари передаються безкоштовно Вам потрібно…Ще

ОК
Оксана
15.01.2024 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добого дня.При придбані товару було складено умовну ПН та нараховано ПЗ з ПДВ за правилами визначеними ст.199.1 ПКУ. Зараз цей товар безоплатно передано медустанові та складено і зареєстровано нульову ПН на отримувача. Скажіть будь ласка чи потрібно складати другу ПН на себе…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 19:56

Ні, не потрібно. Адже відповідно до п. 32 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035

Тимчасово, протягом дії правового…Ще

ХА
Холматова Анна
15.01.2024 | 15:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі з ПДВ На сьогодні маємо заблоковану податкову накладну від постачальника від 12.05.2021року (розблокована не буде). Чи маємо право списати суму ПДВ у грудні 2023року? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 16:05

Якщо постачальник оскаржував рішення про відмову у реєстрації ПН в центральному органі ДПС, то у нього є 3 місяця, щоб звернутися до суду. Якщо він цього…Ще

ІБ
Богословська Ірина
15.01.2024 | 15:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть,у нас була передоплата, перша подія, ми заплатили за товари, 120 000 грн (ПДВ -20000) (використали рах 631) отримали а податковий кредит і податкову накладну(20000). Передоплата була зроблена у 2017 році, темін поставки сплив у лютому 2020 року.. У 202…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.01.2024 | 11:39

На нашу думку, маємо уточнити, що якщо Ви "дотягнене" заборгованість хоча б до початку карантину (через додугоди до договору, акти звірки), то по ній…Ще

ЛЮ
Любомира
15.01.2024 | 15:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство, платник податку на прибуток та платник ПДВ, придбало майнові права на об'єкт нежитлової нерухомості, яку планує використовувати в господарській діяльності.
Як у бухобліку відобразити таку операцію?
Чи має підприємство право на податковий…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.01.2024 | 19:46

На нашу думку, придбані майнові права на нерухомість фактично є авансом сплаченим за майбутню нерхуомість.

Тому обілковуємо так:

Дт 183 (377) Кт 311

Раді…Ще

ІР
Ірина
15.01.2024 | 15:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Полтаваенергозбут надає(візьмем 11.2023р) рахунок та акт виконаних робіт 30.11.23, а податкову на цю сумму видає 31.12.23р.у січні 2024 р. В описі вказується "Активна електрична енергія" та з кодом 4. А як же у кінці року ПН за грудень-мені дадуть в лютому 31.12.2023…

1

ЮК
Юлія, консультант
експерт
16.01.2024 | 23:31

Наскільки ми зрозуміли із запитання, постачальник Полтаваенергозбут складає податкові накладні за касовим методом.

Для вірного відображення сум вхідного ПДВ…Ще

ХА
Холматова Анна
15.01.2024 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, заг.сист+ПДВ. Здійснює поставку товара для установ (МО,ЗСУ...) зг. Постанови КМУ №178 та ст.195.1.2 ПКУ - за 0% ПДВ. Покупка таких товарів здійснюється за ставкою 20%. Питання: чи потрібно донараховувати ПДВ? чи потрібно робити розподіл ПДВ? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 18:17

Ні, донархувати ПДВ, а також робити розподіл ПДВ не потрібно. Адже в такому випадку Ви здійснюєте не звільнену від ПДВ операція. Така операція вважається…Ще

АН
Анна
15.01.2024 | 15:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Тов змінило юр.адресу в 2023 році, пн за грудень 2023, які відправляємо на реєстрацію в січні та декларацію ПДВ за грудень потрібно подавати в податкову вже за новим місцем обліку…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
16.01.2024 | 21:41

Так, це вірно. По закінченні бюджетного року платник остаточно знімається з обліку в попередньому місці і весь елктронний документообмін ведеться із…Ще

АН
Анна
15.01.2024 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Заблокували вхідну ПН від постачальника за грудень, якщо не встигнуть розблокувати до подання декларації за грудень, чи можна не подавати декларацію, дочекатись розблокування і включити цю ПН в декларацію за грудень? Відповідальність буде лише за несвоєчасне подання…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 18:15

Так, можна. Відповідальність в такому разі буде тільки за несвоєчасне подання декларації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
15.01.2024 | 15:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Згідно договору фінансового лізингу отримано в травні 2021 транспортний засіб сумі 1 000 000 тис. грн. з ПДВ зі строком погашення лізингових платежів до травня 2026. Податковий кредит лізингоодержувачем визнано за фактом передачі транспортного засобу в травні 2021…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 12:30

Ніяких наслідків з ПДВ у лізингоодержувача при достроковому погашенні договору лізингу не буде. Податковий кредит, який був відображений при отрмианні…Ще

НШ
Шкапенко Наталія
15.01.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Від покупця (платник ПДВ) надійшла оплата в листопаді в цьому ж місяці зроблено відвантаження товару. Покупець повертає товар у грудні. В січні замовляє новий товар і надає лист на перезарахування коштів. Підкажіть , будь ласка, на яку дату буде коригування, грудень…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 10:25

Так, якщо Ви дізналися у січні, що кошти не будете повертати, а оплата буде зарахована в рахунок майбунього постачання, то ПН виписуєте на дату отрмиання…Ще

АЛ
Алла
15.01.2024 | 15:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня
Юрособа,платник ПДВ подає Уточнюючий розрахунок з ПДВ в з'язку з виправленням помилки. Виправляєтья тільки строка 10.4 Розрахунку. Чі потрібно подавати додатки Д1 та Д2 ( залишилась від'ємна сума на наступний період) , чі достатньо подати тільки сам Розрахунок…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 16:17

У Вашому випадку слід надати тільки УР. Згідно з п.8 розд.V Порядку № 21 (…Ще

ТП
ПОМАЗАН ТЕТЯНА ОЛЕКСАНДРІВНА
15.01.2024 | 15:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство на заг. системі опод. продало іншій ЮО нерухомість 04.01.2024р. По договору купівлі продажу ОС склало 600 000,00грн з ПДВ. Залишкова вартість 100 000,00грн. Експертна оцінка склала 5 000 000,00 грн з ПДВ. Які наслідки в бухобліку? Застосовуються звичайні ціни або…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
15.01.2024 | 15:41

Вітаємо! 😊 Ми побачили, що Ви вже задавали таке саме питання. Ми взяли його в роботу та незабаром Ви отримаєте відповідь. Хочемо зазначити, що незалежно…Ще

АН
Анна
15.01.2024 | 15:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Платник ПДВ перерахував на електронний рахунок кошти. Згодом з’ясувалося, що на рахунку значний надлишок. Чи може платник повернути кошти з електронного рахунку на власний банківський рахунок, у якому випадку та що має для цього зробити…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 11:27

Так, повернуи кошти із електронного рахунку на потчний можна.

Для повернення переплати з електронного рахунка в СЕА на поточний рахунок потрібно дотримати…Ще

НА
Наталья
15.01.2024 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Оплатили за товар в 2019році , товару взяли менше, на рах.631 залишилась Д-т заборгованість, з фірмою не має зв"язку,хочемо цю суму списати- як правильно списати ? що з ПДВ…

1

СК
Софія, консультант
експерт
18.01.2024 | 12:05

Так. Код 13 - Складена у зв’язку з використанням виробничих або невиробничих засобів, інших товарів/послуг не в господарській діяльності…Ще

НА
Наталья
15.01.2024 | 14:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ з ПДВ загальна система , користуємось послугами Київстар - корпорація, один з працівників додатково оплатив свій номер, документів не має, тому визнаємо дохід-рах.71, але що робити з ПДВ ? ( Якщо компенсуючу - то який код , в номенклатурі- номер вхідної ПН і…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:42

Якщо Ви отрмиали віхдну ПН на послуги зв’язку, які були оплачені працівником, то потрібно на суму вхідного ПДВ виписати зведену ПН із типом причини…Ще

ІР
Ірина
15.01.2024 | 14:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, у листопаді 2023 виписана , зареєстрована і включена до деклараціі податкова накладна , як пізніше вияснилось не на того покупця. 30 грудня складено рк на цю помилкову накладну, яка зареєстрована покупцем згідно термінів . пн правильна виписана листопадом з…

6

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 20:01

Вам взагалі не потрібно вносити ніякі зміни у декларацію, зокрема подавати уточнюючу декларацію. Адже, якщо ПН зареєстрована, то вона не підлягає…Ще

ОІ
Оксана Іванівна
15.01.2024 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У контрагента ( не ризиковий) зупинили податкову накладну, він не став її розблоковувати, а зареєстрував нову на ту саму операцію (і яку зареєстрували). Чи можна включити нову ПН до податкового кредиту, не зважаючи на зупинену першу ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.01.2024 | 17:40

Так, Ви включаєте у податковий кредит ту ПН, яка зареєстрована в ЄРПН. На заблоковану не звертаєте увагу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НК
Косар Наталія
15.01.2024 | 14:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Під-во виробник дронів з 01.02 платник ПДВ, взяли в торгово-промисловій палаті підтвердження, що БПЛА належать коду 8806. з лютого будуть відправляти на реалізацію військовим. Під-во виписує податкові накладні? чи показує операції не ПДВ в декларації…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.01.2024 | 15:52

Так, в цьому випадку потрібно складати ПН за правилами складання ПН на операції, які звільнені від оподаткування ПДВ. Є відповідне роз’яснення…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263