Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Наталія
16.01.2024 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство вперше здійснило оподатковані і неопдатковані операції в травні 2023р., розрахувало коеф. і зар. розподільчі пз. Цей коефіцієнт використовувало в місяцях . Для розрахунку нового коефіцієнта при річному перерахунку як порахувати загальний обсяг:
1)05-12 місяці…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.01.2024 | 17:02

Для проведення річного перерахунку мажте взяти дані за весь календарний рік - з 01 по 12 місяці 2023 р.

Це виприває з назви ряд. 3.1 в таблиці 1 додатку Д6…Ще

НА
Надія
16.01.2024 | 16:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
ПН від постачальника виписана 14.12.2023р, зареєстровано 02.01.2024р., і ПН від постачальника виписана 28.12.2023р, зареєстровано 16.01.2024р. Чи можу включити в податкоий кредит за грудень 2023р…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
16.01.2024 | 16:34

для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по 15 календарний день (включно) календарного місяця, - до 5…Ще

ЛЮ
Людмила
16.01.2024 | 16:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день ! ФОП на загальній системі оподаткування , платник ПДВ , роздрібна торгівля підакцизними товарами , в т.ч. тютюнові вироби. Покупець - кінцевий споживач. Чи потрібно робити перерахунок ПДВ за рік і як…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
18.01.2024 | 10:23

Ні, якщо у Вас немає вхідного ПДВ, то робити перерахунок не потрібно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ВІ
Вікторія
16.01.2024 | 16:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Компанія змінила назву більше 6 місяців тому, в грудні 2023 року написала контрагенту лист на повернення коштів (вже нова назва), контрагент повернув кошти. На першу подію була зареєстрована податкова накладна на стару назву, яку назву потрібно вказати при…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.01.2024 | 15:48

Вважаємо, що при реєстрації розрахунку коригування на повернення коштів потрібно заповнювати нову назву, адже у періоді стоврення і реєстрації такої…Ще

НА
Наталія
16.01.2024 | 16:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Скажіть будь ласка, в декларації з ПДВ в рядку 19,1, в віконечку де зазначається ліміт, його потрібно зазначати при від"ємному значенні, не залежно, чи від"ємне значення менше за суму обчислену відповідно до п. 200 чи більше, чи тільки у випадку, якшо від"ємне…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 15:21

Так, службове вікно до рядка 19.1 заповнюєтьсяу разі, якщо декларується від’ємне значення, тобто заповнюється рядок 19. При цьому незалежно від…Ще

ПА
Перов Анатолій Іванович
16.01.2024 | 16:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підриемство в 12.2022 зареєструвало податкову накладну на суму 5 млн, і відповідно сплатило ПДВ, але по закону проданий твар на потреби ЗСУ повинен був відпускатись без ПДВ. Як правильно провести коригування? Які наслідки у податковому та бухгалтерському обліку…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 15:24

ВАм потрібно до такої ПН оформити розрахунок коригування, який анулює таку ПН. Такий РК виписується із типом причини коригування 103. У ньому повторюються…Ще

ГА
Ганна
16.01.2024 | 15:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, продали авто (бус- пасажир.) неплатнику ,який був придбаний в 2009 році( 2003 р.в.) Про складання ПН отримала відповідь від лектора С.Дробоття, за яку вдячна. Підбираю код УКТЗЕД з групи 8703 ,не можу визначитися, об"єм циліндра даного буса- 2500 см3. Чи ставити код…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.01.2024 | 15:10

Якщо авто вітчизняне, то тоді достатньо коду на рівні товарної групи – 8703, якщо імпортне, то можна зазначити 8703 33 90 30 (що використовувалися…Ще

КД
Даниленко Катерина Михайлівна
16.01.2024 | 15:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Підприємство оптової торгівлі придбало канцтовари на сумму 239,80 грн, в т.ч. ПДВ 39,97грн. Канцтовари були використані адміністративним персоналом. Зареєстровану податкову накладну включили до суми податкового кредиту за листопад 2023р. Чи можно такі витрати…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
17.01.2024 | 16:15

Це реально понесені адміністративні витрати, які відображаються на рах.92. Без них важко уявити функціонування офісу. Отже, вони зменшують об"єкт…Ще

ВП
Павленко Валентина
16.01.2024 | 15:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! питання стосується дод. 6. Підприємство здійснює оптову та роздрібну торгівлю продуктами харчування. трапляються випадки бою на складі та продаж акційного товару нижче ціни придбання. В таких випадках реєструємо компенсуючі податкові накладні (умовний продаж та…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
17.01.2024 | 16:08

У цому випадку податкова застосувала формальний підхід, тобто якщо є компенсуючі ПН, то треба робити розподіл. Але це не правильно.

Треба робити розподіл і…Ще

ОШ
Шаблій Ольга
16.01.2024 | 15:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! чи можемо подати у січні 2024 року уточнюючу декларацію з ПДВ за 03.2020рік? чим керуватись, якщо можна подати? прочитала в інтернеті про продовження здачі на 860днів. дуже потрібно подати... Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
18.01.2024 | 12:13

Якщо Вам потрібно подати уточнюючу декларацію на зменшення податковиз зобов’язань, то так, Ви не маєете право подати уточнюючу декларацію відповідно…Ще

СВ
Світлана
16.01.2024 | 15:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ виготовляє вимірювальні прилади. Закупляємо комплектацію з ПДВ. Виготовляємо експериментальні макети приладів, щоб запускати в подальшому серійне виробництво цих приладів. При подальшому списанні цих макетів, чи не потрібно також нараховувати умовні податкові зобов"язання на…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
18.01.2024 | 11:18

Компенсовуючі податкові зобов'язання при списанні комплектуючих до макетів експериментальних приладів нараховувати у даному випадку не потрібно.

Відповідно…Ще

ЛІ
Лілія
16.01.2024 | 15:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! В 2021р. була переплата за монтажні роботи, актом не закрито. В жовтні 2023р. виконали і закрили актом сервісні роботи, але клієнт їх не оплатив. В грудні 2023 прийшов лист про залік переплати за 2021р. на погашення боргу 2023р. Маємо 2 податкові: 1-монтажні роботи…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 16:41

Якщо повністю знімається ПН, то так, з кодом 103.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

СВ
Світлана
16.01.2024 | 15:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ виготовляє вимірювальні прилади. Закупляємо комплектацію, зокрема датчики з ПДВ. Бувають випадки , що датчики браковані. Але повертати за неї кошти вони не будуть. На який рахунок списувати ці браковані датчики? І чи потрібно нарахувати умовні податкові зобов’язання з ПДВ на…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 14:15

Браковані датчики, які не використовуються у виробництві, мають бути списані на витрати на рахунок 949. При цьому у місяці списанн таких датчиків треба…Ще

СВ
Светлана
16.01.2024 | 15:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть будь ласка, чи потрібно проводити перерахунок ПДВ підприємству, яке з 01.08.23р. повернулося з ЕП 2% на платника ПДВ. При цьому у серпні 2023 р. підприємство нарахувало собі податкові зобов9язання на реалізовані ТМЦ, які були придбані з ПДВ, до переходу на…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.01.2024 | 16:22

НІ, Вам проводити річний перерахунок не потрібно.

Адже після повернення з ЄП 2 % Ви проводили нарахуватия умовних ПЗ за правилами п. 198.5 ПКУ.

А річний…Ще

ОК
Куц Ольга Анатоліївна
16.01.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Орендодавець відшкодував нам збитки з таким призначенням платежу:
"плата збитку, заподіяного затопленням магазину, згідно службової записки від 08.01.2024р. та акту врегулювання претензій від 26.12.2023р. Без ПДВ"
Чи підлягає така операція оподаткуванню…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.01.2024 | 16:13

На нашу думку, це є відшкодуванням збитків, а не поставкою послуг.

Тому ПДВ не нараховується на піставі такої норми ПКУ (…Ще

НА
Наталія
16.01.2024 | 15:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть будь ласка, як правильно відобразити уточнюючу декларацію в бухобліку (зменьшення зобовязання) - якщо провести уточнення декларації Д6412 К311 - вірні залишки по рахунку 6412 , якщо не проводить - вірні залишки на електронному рахунку, а 6412 ні, на суму…

2

СК
Софія, консультант
експерт
18.01.2024 | 07:21

На нашу думку, потрібно виходити з суті помилки (наприклад, зменшення податкових зобов’язань), а не виправляти суму на рахунку 311.

Тобто, виправлення…Ще

ТП
ПОМАЗАН ТЕТЯНА ОЛЕКСАНДРІВНА
16.01.2024 | 15:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство продало авто нижче балансової вартості. Продаж 60 000,00грн, балансова вартість 200 000,00грн. Потрібно виписитати податкову на суму продажу 60 000,00 та суму перевищення бази оподаткування 180 000,00грн. Як вказати кількість в обох накладних та ціну? Авто в…

11

СК
Світлана, консультант
експерт
17.01.2024 | 12:55

Так, вибачте, помилилась у розрахунках. Якщо балансова вартість 200 000 грн, а ціна реалізації без ПДВ 50 000 грн, то друга ПН має бути оформлена на 150…Ще

О⁨
⁨Спєхова Олена
16.01.2024 | 15:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Складаю податкову накладну на умовний продаж код 04. Товар імпортний завезли по МД. Що треба показати в графі 2 "Опис (номенклатура товара)-номер і дату митної декларації? Бо я на цей товар не маю вхідної податкової накладної. Як бути в цьому випадку…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 19:50

В такому разі зазначається дата і номер митної декларації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛЮ
Людмила
16.01.2024 | 15:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство перебуваючи на ЄП 2,0% 31.07.2023р. отримало Акт за використану електроенергію. Оплата за використану електроенергію зг. договору - після плата, тобто за липень 2023р. оплата здійснена 10.08.2023р. Постачальник електроенергії складає податкові накладні по оплаті…

1

АК
Аліна, консультант
експерт
16.01.2024 | 16:13

Вітаємо! 😊 Ми побачили, що Ви вже задавали таке саме питання. Ми взяли його в роботу та незабаром Ви отримаєте відповідь. Хочемо зазначити, що незалежно…Ще

ВІ
Вікторія
16.01.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Скажіть, будь ласка, чи є автоматичне розблокування ПН? І що для цього необхідно зробити? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.01.2024 | 20:10

Для автоматичного розблокування ПН Вам потрібно подати Таблицю даних платника ПДВ на коди УКТЗЕД чи ДКПП, за якими заблокована ПН. За умови, що така…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263