Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Ольга
22.01.2024 | 15:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Маємо заблоковані ПН від постачальників датовані 30 жовтня 2019р. та які до цього часу не розблоковані (ми не знаємо, чи подавалися постачальником документи для розблокування ПН). Враховуючи що з 24.02.2022року було призупинено строки давності, які було відновлено з…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 16:43

На нашу думку, якщо ПН блокується, то Вам, як покупцю, мала б приходити квитанція про це.

Якщо ж ПН просто не реєструється (навіть не направлялася на…Ще

КА
Катерина
22.01.2024 | 15:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ДД, підкажіть будь ласка ТОВ у наших податкових зазначено великими літерами, постачальники реєструють нам лише Заглавні великими літерами? Чи вважається це помилкою? краще змінити у медке настройки підприємства від попереднього бухгалтера…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
23.01.2024 | 14:51

Це не помилка.

Одним з обов'язкових реквізитів податкової накладної, відповідно до ст. 201 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052, є повна…Ще

ОМ
Мещерякова Ольга Сергіївна
22.01.2024 | 15:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Вхідна податкова заблокована 07.02.2022, розблокована 05.09.2023 чи можу я включити її в кредит в січні 2024 року…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
22.01.2024 | 21:54

Право на включення до податкового кредиту є протягом 365 календарних днів з дати складення податкової накладної.

Відповідно до вимог п. 198.6 ст. 198 ПКУ…Ще

ІР
Ірина
22.01.2024 | 15:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Постачальник склав мінусове РК у 2019р. на покупця і не відобразив його в ПДВ декларації, хоча воно було зареєстроване в ЄРПН. Відповідно у постачальника залишилося сальдо ДТ643. Як можна його списати, без уточнення податкової декларації за 2019р? Які проводки…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.01.2024 | 19:39

На нашу думку, можна списати таке сальдо без уточнення декларації. По-перше, в даному випадку у Васс немає заниження податку, навпаки, не відобразивши РК…Ще

ЛР
Рудійко Лариса Данилівна
22.01.2024 | 15:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Прошу дати відповідь на таке питання: Податкова накладна дата виписки 21.07.2022 року. була заблокована. дата розблокування 09.11.2022 року. Чи можу я таку податкову накладну включити в декларацію з ПДВ за січень 2024 року…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
22.01.2024 | 19:35

Так, можна. По-перше, на період зупинення реєстрації ПН строк 365 днів для включення в податковий кредит зупиняється (п. 198.6 ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
22.01.2024 | 15:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Одинз трьох засновників (фізична особа) підприємства (система оподаткування – єдиний податок (3%)+ПДВ) хоче збільшити статутний фонд основними засобами(токарний станок). Як ця дія вплине на нарахування ПДВ…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 15:44

Ніяк не вплине.

Ви отримаєте ОЗ від фізособи у якості внеску до статуного капіталу.

В обліку це буде як Дт 10 Кт 40

Тобто, в цій операції у ТОВ не…Ще

ГК
Красій Галина Андріївна
22.01.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи потрібно подавати РК при переуступці майнових прав, переважно неплатники ПДВ…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 15:42

На нашу думку, при відступленні боргу підстав для складання РК у продавця немає.

ЦКУ визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n2654):

"Ст…Ще

ІР
Регалюк Ірина Ігорівна
22.01.2024 | 15:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день,підприємство виписало ПН 09.11.2023 р( складена на операції звільнені від оподаткування,та не видається покупцю)та зареєструвало у ЄРПН 19.12.2023 р.Чи будуть застосовуватись штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 13:00

Так, будуть.

Для таких Пн штрафні санкції визначені в п. 120-1.1 ПКУ наступним чином (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10585):

"...У разі…Ще

ГА
Галина
22.01.2024 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ГО, неплатник ПДВ, отримує гум допомогу з-закордону автомобілі і інші товари. Є також надходження благодійної допомоги і в Україні (наприклад отримали генератори, передали прикордонникам, або отримали кошти, закупили паливо і передали його ) Кому можна передавати це все, і щоб…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 12:49

На час воєнного стану діє така норма в р. ХХ пр. 10 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462):

"69.12. Операції, передбачені підпунктом…Ще

СВ
Світлана
22.01.2024 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи можливо зареєструвати таблицю платника податку по коду 46.19 .Дiяльнiсть посередникiв у торгiвлi товарами широкого асортименту, якщо можливо, зразок заповнення.Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.01.2024 | 19:30

Так, звісно крім коду товару, придбаного на продаж, слід додати коди товарів/послуг, виходячи з Ваших витрат.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

РО
Романчук Оксана
22.01.2024 | 14:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми Дочірнє під-во від ВАТу.Орендуємо у ВАТі приміщення під офіс.ВАТ виставляє нам рахунки та акти виконаних робіт по ком.послугах. Суми ПДВ не реєструє в ЄРПН(ВАТ збитковий)Що нам робити з сумами ПДВ? В ПК я влючити не можу,бо нема реєстрації в ЄРПН? ДЯКУЮ…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
23.01.2024 | 20:39

Якщо ВАТ як платник ПДВ надає Вам послуги із ПДВ, але вчасно не реєструє ПН, то списати такий податковий кредит на витрати Ви можете після спливу…Ще

ГА
Галина
22.01.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

На ТОВ виписані і заблоковані податкові накладні ще у 2022 р. у термін 360 днів вони так і не розблоковані. Чи можна списати на витрати податковий кредит по неотриманим податковим накладним у 2023 році? Чи під час дії військового стану діють інші терміни…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.01.2024 | 19:04

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, Ви маєте на увазі 365 кал/днів з дати складання ПН(РК), які даються на подання документів на розблокування (п.6 Порядку № 520…Ще

ЛК
Кам'янович Людмила Володимирівна
22.01.2024 | 13:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи можна зараз відшкодовувати податковий кредит за 2021р? Чи можна розблокувати це відшкодування? В деклараціях за 2021рік було відображено податковий кредит але невідшкодовано у зв'язку з помилками в деклараціях. Чи пропадають ці кошти у зв'язку з терміном 365…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.01.2024 | 23:00

За загальними правилами « платник податку має право враховувати у складі заявленої до бюджетного відшкодування суми ПДВ залишок від’ємного…Ще

ТЯ
Янішевська Тетяна
22.01.2024 | 13:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ надає нерезиденту послуги з ремонту обладнання на митній території України. При отриманні передплати нараховуємо ПДВ. Питання: яка база буде при нарахуванні ПДВ, якщо отримали 40000,00 грн. (1000 євро) /6 = 6666,67 грн., чи 40000 х20%=8000 грн…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
22.01.2024 | 22:17

Як зазначено в пп. 194.1.1 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4637) податок становить 20 відсотків, 7 і 14 відсотків бази оподаткування та…Ще

НА
Наталья
22.01.2024 | 13:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Отримали пердплату за товар і через 3 дні її повернули. Чи треба виписувати податкову накладну і розрахунок коригування…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
22.01.2024 | 14:42

На наш погляд ні, оскільки пп. «а» і «б» п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text об’єктом оподаткування…Ще

ТБ
БУРАНЕНКО Тетяна Сергіївна
22.01.2024 | 13:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. На балансі ТОВ є МНМА (купувались з ПДВ) які вже вийшли з ладу, та ремонт буде дорожчий ніж купівля нового. Чи можна списати на витрати? Які податкові наслідки? Дякую…

8

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 12:11

Так, Ви маєте право списати МНМА з балансу.

Вони не є ОЗ за визначенням п. 14.1.138 ПКУ, отде вимоги нарахування ПЗ за п. 189.9 ПКУ на них не поширються

Докум…Ще

ІН
Інна
22.01.2024 | 13:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Якщо виписана податкова накладна та зареєстрована 04.12.2023 і вона помилкова не правильно була зазначена дата. Робити РК також 04.12.2023 і код причини ставити 103? І треба включити в декларацію за грудень 2023…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
22.01.2024 | 14:47

У разі складання помилкової ПН таку ПН варто анулювати повністю. Треба скласти РК "-" на таку ПН. У полі «Дата складання» – дата, на яку…Ще

ОЛ
Олена
22.01.2024 | 13:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство отримало дві помилкових ПН від постачальника. Дати виписки ПН - 25.11.2019. У нас є впевненість, що постачальник не буде робити коригування. Правильну ПН ми не отримаємо. Чи можна списати такий ПДВ? Якщо можна, то списати на 949 чи на 441? Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
23.01.2024 | 22:31

ПН технічно можна зареєструвати в ЄРПН лише протягом 1095 днів з дати її складання (ЗІР, 101.16 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38103…Ще

НА
Наталія
22.01.2024 | 13:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Наше підприємство отримало попередню оплату у 22р., ПН зареєстрували (обидва були платники ПДВ). Товар не відвантажили. Наше підприємство прийняло рішення повернути попер.оплату. Але наш покупець тоді вже встиг перейти на ЄП2%. Кошти ми повернули, РК виписати не…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 11:51

Так, нажаль, Ви не зможете зменшити собі ПЗ, оскільки не може бути зареєстрований Рк на "-" коли ПН була виписана на покупця-платника ПДВ, а на момент…Ще

СВ
Светлана
22.01.2024 | 13:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ має акти виконаних робіт з ФОП про оцінку мобільних телефонів-айфони, для подальшого списання з балансу. В акту вартість оцінки=0,00 Діагностика безкоштовна, та вказана проблема -ремонту не підлягає. Продати їх нереально. Деякі моб тел залишкова вартість 0 грн…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.01.2024 | 11:47

Оскільки в мобільгих телефонах містяться зарядні батареї, які містять шкідливі речовини, то для уникнення сплати екологічного податку рекомендуємо всех ж…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73736
Уточнення2
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49705
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263