Постачальник(брокерські послуги) податкову накладну від 18.02.2021р взагалі не відправив на реєстрацію, іншу від 01.03.2021- не розблокував. Коли(в якому періоді) суми ПДВ цих податкових накладних потрібно списати на 949р…

добрий день, покупець оплатив за товар 09.01, а вже 10.01 передумав брати і йому повернули кошти . Чи потрібно виписувати ПН 09.01 і РК 10.01? дякую…

Доброго дня, продаємо не до кінця замортизований основний засіб, за ціною нижчою чим залишкова балансова вартість, хочу дізнатись проведення та що вказувати в податковій ,на різницю між продажем та незамортизованою частиною основного засобу, хто отримувач.Дякую…

ТОВ подали у листопаді дод.№3 у декл. ПДВ= сума на відшкодування 20000.00, проте постачальник надав товар на 19800,00 та повернув залишок заборг. на тек. рахунок у сумі 200грн. як правильно зробити дод.3 (табл.1 та табл. 2) в УР до перевірки , т.к. немає роз'яснень щодо…

Добрий день. Допоможіть, будь ласка, розібратися з питанням: ТОВ на загальній системі оподаткування платник ПДВ, у 2022 та 2023 роках експортувало кукурудзу за кордон. Купували у виробника з ПДВ, а експортували без ПДВ. Чи потрібно у такому випадку робити Річний перерахунок ПДВ…

Предприятие А получило предоплату от пр-тия Б в размере 2000,00 грн с НДС, А - выписало НН. В связи с окупацией Б, Б попросило вернуть предоплату. Был заключен договор про переведення боргу на пр-тие В 1000,00 грн и начисление штрафа Б в размере 1000,00 грн.
1) При…

Доброго дня! Товариство отримало нараховані штрафні санкції по ПДВ в електронному кабінеті за минулі періоди, а саме за невчасну реєстрацію податкових в 2022 році (податкові за серпень 2022 були зареєстровані в жовтні 2022). Чи застосовувались в той період штрафні санкції…

Добрий день. Постачальник-нерезидент надав підприємству-імпортеру спеціальний бонус в якості підтримки продажів та перерахував кошти в іноземній валюті. Нараховано ПЗ з ПДВ на суму бонусу. Прошу підказати як правильно скласти податкову накладну, а саме : який зазначити тип…

Доброго дня. В додатку 6 до декларації з ПДВ в таблиці 1 замість рядка 1 заповнила рядок 3.1. Як правильно зробити уточнюючий до цієї таблиці. Ще питання в 2023 році рядок 5 заповнювали, тому що були звільнені від оподаткування операції( пільга генераторна і на продаж систем…

Добрий день, ТОВ здійснює попередній продаж онлайн-квитків (це послуга) на власні заходи і залучає до поширення квитків комісіонера, по договору комісії. Періодично Комісіонер надає звіт про продані онлайн-квитки. І протягом 10 днів перераховує усю суму за квитки на рахунок…

Доброго дня! підкажіть, будь ласка, чи вірно я думаю.ТОВ заключило Партнерську угоду з нерезидентом (юр.особою). ми заплатили за річний доступ до порталу з ПЗ, потім будемо розповсюджувати цей ПЗ за винагороду. Чи підпадає така операція під ПДВ 186.3 є? і ПДВ не виникає? не…

Добрий день. 24.12.23р була складена ПН на операцію неплатнику ПДВ на суму 5143 грн , пізніше з'ясувалося що сума повинна бути 5083 грн. Була складена РК не 31.12.23р. а в 11.01.24р. з кодом причини 103( відміна,повернення) на всю суму ПН 5143,0 грн . Як правильно зробити РК до…

Орендодавець на час дії військового стану в Україні звільнив Орендаря від сплати орендної плати (безкоштовна оренда) чи донарахує Податкова Орендодавцю ПДВ, від якої суми?
Орендодавець на час дії військового стану в Україні встановив Орендарю вартість оренди в 1 грн, чи…

Добрий день. Виставлено рахунок покупцю на послуги на 100 грн. Покупець оплатив 50 грн, виписали податкову накладну на 0,5 послуги. Покупець помиляється і платить 70 грн. Помилково перераховані кошти не повертаються, акту виконаних робіт ще не підписано, роботи не виконані…

Добрий день! ПН складена у лютому 2022 р, але підписати і зареєструвати її, через війну, не було можливості. Тепер така можливість є, але вже звільнились ті підписанти, що мали підписувати ПН у лютому 2022, і термін дії їх сертифікатів сплинув. Керівник також змінився. Як можна…

Декларація ПДВ за грудень 2023 року. Додаток 6. Чи враховується в дод.6 в Декларації грудень 2023 року обсяг постачання без ПДВ (операції не є об"єктом оподаткування) із уточнюючого розрахунку до декларації, який подавався в 2023 році, але період уточнення 2022 рік. Дякую…

Підкажіть будь ласка ,у виробничого підприємства врахована таблиця даних , але підприємство заключило договір і тепер буде виробництво з новими кодами УКТЗЕД , як додати до врахованої таблиці нові коди УКТЗЕД ? Яким документом це можна зробити…

Доброго дня. Підприємство платник ЄП 4 гр з вересня 22 по 01 серпня 23 року був на 2%, потім знову повернувся на ЄП 4 гр. Зараз хоче самостійно анулювати статус платника ПДВ зг. п. 184.1 ПКУ пп. "а", тобто за останні 12 кал. місяців загальна вартісті оподаткованих товарів/послуг…

Добрий день! Контрагент переходив на ЄП 2%. За 22.03.2022 року була не зареєстрована ПН, яку він зареєстрував 11.08.2023 року. Чи можемо ми взяти цю суму в ПК та до якого часу? Дякую…

Добрий день. Отримали 18.01.2024 РК з мінусом від постачальника (дата події 28.12.2023 - грудень). Податкова накладна (дата події 28.12.2023) до РК була заблокована, дата розблокування ПН 19.01.2024. РК зареєстровано 22.01.2024. Підкажіть, якому місяці я повинна включити в…