Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Наталия
30.01.2024 | 12:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 09.01.24 п-во (платник ПДВ) відвантажило покупцю неплатнику ПДВ продукцію на суму 10000,00 грн. 09.01.24 виписано ПН на суму 10000,00 грн 15.01.24 отримали від цього ж покупця ФОП неплатника ПДВ повернення вже оплаченої продукції по накл. за 2023 рік на суму 600,00…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.02.2024 | 19:25

В ПКУ присутня спеціальна норма щодо коригування ПЗ при поверненні товарів неплатниками ПДВ в ст. 192 ПКУ (…Ще

ОТ
Трембач Оксана
30.01.2024 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня!
Медичний центр, маємо ліцензію, загальна система з ПДВ, але звільненні від сплати ПДВ. підскажіть будь ласка чи такі послуги, як: вакцинація дітей і дорослих від різних хвороб, довідки ЛКК, швидкі тести чи такі послуги також звільняються від оподаткування ПДВ…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.01.2024 | 22:10

В пп. 197.1.5 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4722) наведений перелік медичних послуг, що не звільняються від оподаткування ПДВ (він…Ще

ОС
Оксана Степанівна
30.01.2024 | 12:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі оподаткування допустилися помилки при нарахуванні умовних ПЗ по ст.199.1 у звітному періоді серпня 2023 . Помилку виявили у листопаді 2023,тому від*ємне РК на виправлення помилки склали листопадом 2023.Подали Уточнюючу до серпня 2023 у листопаді 2023р…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.02.2024 | 19:20

На нашу думку, проводки в бухобліку по виправленню умовних ПЗ маєте робити тоді коли виідбулося виправлення - тобто в 11/2023.

Якщо при виправленні треба…Ще

НП
Песчанская Наталія Федорівна
30.01.2024 | 12:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

під-во платник ПДВ надало в/ч благодійну допомогу товарами. Щодо ПДВ ця операція є необ'єктною, податкова накладна не складається. А чи потрібну об'єм даної операціі відображати Деклараціі з ПДВ в стр. 5 , кол. А та в Додатку 5 табл.1…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.01.2024 | 21:59

Ні, не потрібно.

Відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035) операція з безоплатної передачі товарів…Ще

ОЛ
Олена
30.01.2024 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

24.05.2019р. підписано договір на поставку товару. Поставка повинна бути до 01.04.2020р. ю але не відбулася. Оплата здійснена 30.09.2019р. 02.01.24р частково повертаються кошти, але коригування не реєєструють так як дата складання розрахунку коригування не може перевищувати…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
31.01.2024 | 18:41

По даті списання заборгованності. Поки заборгованість не списана підстав для нарахування зобов’язань з ПДВ немає

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

СВ
Світлана
30.01.2024 | 11:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прошу дати консультацію: до якого числа місяця включно можемо реєструвати ПН,якщо забовязання виникли з 1 по 15 числа січня 2024 р. та з 16 до 31 січня 2024 р…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.01.2024 | 14:37

"для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по 15 календарний день (включно) календарного місяця, - до 5…Ще

ІР
Ірина
30.01.2024 | 11:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Рахунок оплачений повністю двома платіжним дорученням в один день (це перша подія). Моджна виписати одну податкову на повну суму рахунку…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.01.2024 | 20:48

Так, можна.

Податківці зазначають, що у разі отримання кількох авансових платежів протягом одного дня від одного і того ж покупця за один і той же товар в…Ще

ЧТ
Черкашина Тетяна
30.01.2024 | 11:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ(загальна система). Станом на 01.01.2024 в едектронному кабінеті "Податок на додану вартість із вироблених в Україні товарів" бачу надміру сплачені суми: 89000,00. Підкажіть, будь ласка, чи повинно сальдо на 0101.24 Дт 315 рахунку дорівнюватися цієї суми 89000,00…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.01.2024 | 12:44

Різниця може виникнути по грудню/2023, тому що дані декларації у Вас проведені в обліку до 31.12.2023, а на бюджетному рахунку будуть проведені після…Ще

ЛТ
Терехова Любов Леонідівна
30.01.2024 | 11:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Що робити, якщо зараз виявили, що не зареєстрували покупцю податкову накладну за лютий 2022року…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.01.2024 | 18:33

Зареєструвати податкову накладну (ПН), щоправда в цьому випадку буде штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН в розмірі 50% від суми ПДВ (п. 120-1.1 ПКУ…Ще

МВ
Власюк Марія
30.01.2024 | 11:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Допоможіть, хочу відпроавити таблицю по ПДВ - Пояснення і в додатку пише що потрібно прикріпити Документ у форматі base64. це який тип? не можу конвернутивати, не розумію…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
31.01.2024 | 07:44

До Таблиці даних можна завантажити документи довідьного формату, тільки в форматі .pdf, але розмір кожного вкладеного файлу не повинен перевищувати 2 Мб…Ще

ЛА
Лариса
30.01.2024 | 11:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня . Юридична особа на загальній системі оподаткування ліквідується шляхом злиття з іншою компанією . Підгогтували акт приймання-передачі основних засобів та малоцінних матеріальних активів . Підкажіть чи потрібно нараховувати ПДВ на залишкову вартість цих товарів та…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.01.2024 | 19:19

Ні, не потрібно. Адже відповідно до пп. 196.1.7 Податкового кодексу https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4678 операції з реорганізації (злиття…Ще

ЛБ
Лариса Борисівна
30.01.2024 | 11:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрго дня, ТОВ планує передати планшети працівників ( у яких закінчився термін використання) на потреби ЗСУ. Які податки потрібно сплати по даній операції…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.01.2024 | 11:55

В податковому обліку з податку на прибуток можна враховувати у складі витрат у повному обсязі кошти і майно, що підприємство передає:• ЗСУ;&bull…Ще

ВІ
Вікторія
30.01.2024 | 10:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка, продавцю заблокували податкові накладні, розблокували по рішенню суду через 3 роки, чи може покупець скористатися податковим кредитом, якщо минуло вже 3 роки? Дякую…

3

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.01.2024 | 11:34

Рахуємо дні з 01.08.23 по 31.01.24 = 184 дні

тобто постачальнику лишається 181 кал. день.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

КА
Катерина
30.01.2024 | 10:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ФОП з 01.01.24 став платником ПДВ, але залишилась дебіторка, яку покупці зараз платять. Вона ж без ПДВ буде вірно, бо відвантажили без ПДВ ? А вже все що з 01.01 буде з пдв. У ФОП так як і у ТОВ ПДВ по першій події ж вірно ? чи десь помиляюсь…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.01.2024 | 17:59

Так, Ви все вірно написали. Оскільки перша подія відбулася до реєстрації ФОПа платником ПДВ, то на дату другої події податкові зобов’язання не…Ще

ЛТ
Терехова Любов Леонідівна
30.01.2024 | 10:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи подовжується термін подання пояснень для розблокування розрахунків коригування, якщо граничний термін для поданя пояснень припадає на період дії воєного стану? є два заблокованих РК. один РК складений 07.07.21 до ПН від 22.12.2020, а другий РК складений…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.01.2024 | 17:56

Так, продовжується. Такий строк був зупинений з 24.02.2022 року по 01.08.2023 року (п.69.9 підрозд. 10 розд. ХХ ПКУ…Ще

БЛ
Близнюк Ірина Валеріївна
30.01.2024 | 10:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! По передплаті 29,12,2022р наш постачальник зареєстрував ПН. Потім на дату відвантаження 06,03,2023р зробив нульову РК з корегуванням кодів УКТ ЗЄД товарів, яку було заблоковано. Якщо до 05 березня 2024 р ( 365 днів) наш постачальник не розблокує цю РК чи маємо ми право…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
31.01.2024 | 14:52

Вважаємо, що для зменшення покупцем раніше сформованого ним податкового кредиту чекати на реєстрацію розрахунку коригування не потрібно. Покупець коригує…Ще

ОС
Оксана Степанівна
30.01.2024 | 10:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ з 01.08.2023 повернувся з спец єд.податку 2% на заг.систему оподаткування і оплатив 04.08.2023 за послуги теплопостачання липня 2023р. Постачальник зареєстрував нам ПН по касовому методу згідно .п.44 підрозд.2 розд.ХХ на цю оплату.Ми цим ПК скористалися і відповідно ст.198.5…

4

ПК
Поліна, консультант
експерт
31.01.2024 | 15:37

Перша подія (отримання послуг) відбулася в період, коли реєстрацію платника ПДВ було призупинено, отже, вся вартість послуг мала бути віднесена до складу…Ще

ТЕ
Тетяна
30.01.2024 | 10:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство надало військовій частині (неприбуткова організіція) свою продукцію, є лист, договір про благодійну (гуманітарну) допомогу під час воєнного стану, документи про неприбутковість , чи потрібно виписувати ПН, і по якій ціні…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
30.01.2024 | 16:39

Ні, не потрібно.

Відповідно до п.32-1 підр. 2 р. ХХ ПКУ, не є постачанням товарів та послуг операції з безоплатної (без будь-якої грошової, матеріальної або…Ще

РУ
Руслан
30.01.2024 | 10:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У податковій накладній на Неплатника в назві номенклатури допущена помилка. Як скласти РК, щоб виправити назву ? Чи це взагалі треба скласти нову ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
30.01.2024 | 17:38

Ні, нову ПН складати не потрібно. Вам потрібно оформити РК із типом причини 104 - зміна номенклатури. Першим рядком в РК слід зняти рядок ПН з помилкою у…Ще

АО
Абрамова Олена
30.01.2024 | 09:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! Чи продовжується строк відображення ПК заблокованих ПН на період блокування (зупинення реєстрації ПН)?
ПН від 16.06.2022 - заблокована (12.12.2022 відмова у реєстрації ПН у зв`язку з ненаданням первинних документів)
ПН від 26.06.2022 - заблокована…

4

ОК
Олександра, консультант
експерт
30.01.2024 | 17:59

Так, продовжується, це прямо зазначено в останньому абзаці п. 198.6 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931) – у разі зупинення…Ще

Усі консультації73789
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73762
Уточнення4
В роботі23
Очікує0
З відповіддю АІ911
Теми
Акциз5551
Бухоблік та фінзвітність21172
Відрядження9296
Військовий облік та бронювання5460
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49730
Зарплата72531
ЗЕД. Валютні операції10694
Кадри45144
Нерухомість та земля9714
ПДВ73789
Податок на прибуток26364
РРО/ПРРО, каса21684
Спрощена система23149
ФОП59005
Інше122782
20-ОПП770
Неприбуткові/благодійні організації1038
Транспорт, ТТН1124
Бюджетні установи164
Фермерські господарства263