Замовити рекламу
Безкоштовний вебінар: ФОП-рахунки без блокувань з 14 листопада & Звітність ФОП за 9 місяців, 30 000 грн на енергообладнання та нові КВЕДи — ризики для спрощенки
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Олена
17.04.2024 | 15:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ платник ПДВ, але має пільгу. У 2023р. контрагент не зареєстрував одну пн та три пн податкова заблокувала, розблоковувати їх не будуть, дореєстровувати також. Відповідно в обліку на кінець періоду (д-т рах. 6442) маємо суму ПДВ 215439, 35. Чи можна дану суму списати на…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
19.04.2024 | 12:21

Списання потрібно робити одраазу, коли вийшов граничний строк на включення до податкового кредиту чи закінчився термін подачі контрагентом документів на…Ще

ОП
Павленко Оксана
17.04.2024 | 15:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство виробник металопластикових вікон, платник ПнП та ПДВ. В квітні 2024 р. заключили договір на поставку товару оплата по якому відбувається в згідно грантового договору по Рамковій Угоді між Урядом України та Комісією Європейських Співтовариств. Є Реєстраційна картка…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 20:07

Так, якщо операція постчання товарів на митній території України, що фінансуються за рахунок міжнародної технічної допомоги, яка надається відповідно до…Ще

АЛ
Алла
17.04.2024 | 15:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Поясніть, як заповнювати Таблицю 2 Додатка 5 до Декларації з ПДВ в такій ситуації. Платили в березні за квітень попередню оплату інтернет-провайдеру, отримали ПН. Послуга надання доступу до інтернету призначена для використання в пільгових операціях. Суму ПДВ з…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 21:32

Обсяг постачання згідно такої ПН слід відобразити у таблиці 2 додатка 5 до декларації за квітень. Адже така послуга буде використана у звільнених операціях…Ще

МА
Марія
17.04.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

тов на загальній системі, реєструє зведену ПН , як виправити помилку на збульшення ціє ПН? дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
18.04.2024 | 15:12

Помилку на збільшення зведеної податкової накладної можна виправити шляхом реєстрації нової зведеної податкової накладної.

Адже Порядком заповнення…Ще

CВ
Cветлана
17.04.2024 | 15:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Заблоковано податкову накладну (ПЗ) на послуги за березень 24р.на платника ПДВ.При цьому виявилось, що сума ПН не вірна. Складена нова ПН з правильною сумою та відправлена на рееєстрацію.Питання : 1)Чи потрібно розблоковувати цю податкову з помилкою 2) Якщо так, то…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 20:00

1. Ви маєте право не подавати документи для розблокування такої ПН. Адже подання розблокуваних документів це право, а не обов’язок платника ПДВ (п. 4…Ще

ІБ
Богословська Ірина
17.04.2024 | 15:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, які проводки у бух обліку треба зробити при виписанні ПН на перевищення бази оподаткування над договірною ціною…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
18.04.2024 | 14:32

На нашу думку, це не вірно. Адже дохід від реалізації (рахунок 70) зменшується тільки на суму ПДВ, яка сплачується покупцем. А ПДВ для донарахування до…Ще

МА
Марія
17.04.2024 | 14:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Тов на загальній системі, робить Зведену ПН. Виявило помилку, а саме побачили що не включили деякі ПН у Зведену. Питання, чи має право ЮО дореєструвати другу ПН ? другу зведену. дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
18.04.2024 | 15:10

Можна дореєструвати другу зведену податкову накладну.

Порядком заповнення податкової накладної №1307 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#Text не…Ще

ГА
Галина
17.04.2024 | 14:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юридична особа придбала у нас подарункові сертифікати та передала їх у благодійних цілях фізичним особам, які використовують ці сертифікати для отримання товарів.Складаємо ПН на юр.особу, в номенклатурі зазначаємо:Подарунковий сертифікат.Якщо покупець купує товар вартість якого…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.04.2024 | 13:16

На нашу думку, в цій ситуації треба розуміти - що відбувається:

товар повертає не та особа, на яку Ви виписували ПН при продажу сертифката, і яку можливо…Ще

ОЛ
Олена
17.04.2024 | 14:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У листопаді 2022 року подали Декларацію з ПДВ з Дод.1, де показали у розділі 1"Под.зобов'язання" Таблиця 1.1 податкову накладну на неплатника ПДВ, яку помилково не зареєстрували в ЄРПН, але задекларували. Досі ПН на неплатника не зареєстрована. Вже пройшло більше…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 21:35

На нашу думку, таку ПН можна взагалі не реєструвати. Адже за нереєстрацію ПН штарф також складає 50% суми ПДВ, зазначеної у ПН (п. 120-1.2 ПКУ…Ще

ОК
Оксана
17.04.2024 | 14:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Нарахована пеня за несвоєчасну оплату зобов'язань не облкладається ж ПДВ? ПН не робиться…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 16:19

Ні, пеня ПДВ не обладається, і ПН на складається. Адже відповідно до п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 До складу договірної…Ще

ВА
ВАЛЕРІЯ
17.04.2024 | 14:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ заг.система, ПДВ. У далекому 20 та 21 роках була подані таблиці даних платника ПДВ, які були успішно прийняті податковою. У квітні 24 року отримали повідомлення про неврахування тих таблиці даних за 20 та 21 роки на підставі "ІНША"- невідповідність КВЕД та кількість…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 16:17

НЕврахування Таблиці даних платника загрожує ТОВ тільки тим, що ПН на товари/послуги, на які була подана така Таблиця, можуть блокуватися. Тобто, якщо Ви…Ще

ЛК
Кізима Людмила Василівна
17.04.2024 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В травні 2021 р.ТОВ здійснило попередню оплату за добрива іншому ТОВ ( обидва ТОВ на ЄП 4 гр.+платник ПДВ),на попередню оплату зареєстрували ПН,в серпні 2021 р.ТОВ відвантажило добрива іншої номенкл.(РК (нульова)-заблоковано).На відвантажений товар зареєстрували нову ПН.По…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
18.04.2024 | 14:32

Якщо вірно зрозуміла з питання, то у 2024 році постачальник мав би зареєструвати РК нульове до ПН за серпень 2021 р., і таке Рк не зареєстровано, то:Ще

АН
Анна
17.04.2024 | 14:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть будь ласка, можна скоритсатись вхідним кредитом по ПДВ при купівлі канц.товарів, техніки та ін. для адмін.персоналу, чи потрібно нараховувати компенсуючі зобов'язання з ПДВ. Підприємство надає послуги і ведеться розподіл витрат на 903 та 92 рах. Дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.04.2024 | 23:21

Якщо дані канцтовари повністю використовуються в господарській діяльності, то нараховувати компенсуючі зобов'язання не потрібно.

Застосування компенсуючих…Ще

ЛП
Пане Людмила Степанівна
17.04.2024 | 14:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство 24.11.2020р. зробило передоплату по рахунку постачальника за товар. Товар не був поставлений. Згідно акту звірки в березні2024р. постачальник повернув кошти на наш рахунок. Зробив коригування податкової накладної в березні 2024р. ДПС відхилила цей розрахунок…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 16:14

Дійсно, РК до такої ПН не можу бути зареєстрований. Адже Розрахунок коригування до податкової накладної не може бути зареєстрований в Єдиному реєстрі…Ще

БЛ
Близнюк Ірина Валеріївна
17.04.2024 | 14:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Здійснили продаж авто через комісіонера. Маємо договір комісії від 28,03,24 та акт технічного стану ТЗ від 28,03,2024 від комісіонера, що проведено огляд технічного стану з фіксацією ціни продажу. Потім комісіонер підписує договір купівлі-продажу від 05,04,2024 та акт…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.04.2024 | 12:53

На жаль, ми не можемо бачити умови договору комісії, який Ви уклали з комісіонером, так само як і первинних документів, які Ви з ним уклали (підписали).

Біль…Ще

НА
Наталия
17.04.2024 | 14:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Отримали акт камеральної перевірки за несвоєчасну реєстрацію отриманого РК на зменшення податкового кредиту. 05.07.2022року постачальник зареєстрував нам (ми покупець) податкову з помилками дати та суми. Ми його повідомили про порушенення 31.07.2022р. Він…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 16:09

Порушення строку реєстрації РК з боку покупця немає. Адже покупець повинен зареєструвати РК протягом 18 днів із дня отримання його від постчальника (п. 89…Ще

НК
Котляр Надія Миколаївна
17.04.2024 | 13:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство придбало лінію для розливу засобу мийного концентрованого плямовивідника. Отримуємо засіб у бочках, розливаємо у дой-паки. Чи вважаємось ми у цьому випадку виробниками даного продукту? Чи потрібно у цьому випадку подавати таблицю на код УКТЗЕД товару…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.04.2024 | 23:17

Вважаємо, що у даному випадку доречно подати таблицю даних, оскільки хоча і код УКТЗЕД один, а одиниці виміру будуть ймовірно різні, тому ризик блокування…Ще

ЛЕ
Леся
17.04.2024 | 13:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Від'ємний розрахунок коригувань вхідний за листопад 2022 року, підписаний вчасно. У декларацію якого періоду його треба вкючити: у березень 2024 чи у листопад 2022 року…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.04.2024 | 23:06

Такий розрахунок коригування покупець включає до податкового кредиту в періоді проведення коригування, тобто в періоді коли була підстава для складення РК.

В…Ще

ОС
Ольга Сергіївна
17.04.2024 | 13:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підприємство платник ПДВ придбало рукавички нітрілові зі ставкою ПДВ7%. Основний вид діяльності ПП 46.49.
Товар придбано для подальшого продажу на заклади харчування ( кафе, ресторани). За якою ставкою ПДВ ми повинні продавати 7% або 20%…

3

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.04.2024 | 23:46

Потрібно перевірити чи можете ви також застосувати ставку 7% у реєстрі ДРМТВМП.

Відповідно до абзацу другого п.п. «в» п. 193.1 ст. 193 ПКУ…Ще

ОК
Оксана
17.04.2024 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підскажіть,будь ласка. У нас корпоративні номери мобільного зв'язку. Наш співробітник використав номер за кордоном не по роботі. Суму витрат у нього утримали із зарплати. Якою ПН це зробити? Чи як доходи по відшкодуванню телеф розмов(тоді з яким кодом КВЕД), чи як…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.04.2024 | 13:48

В даному випадку треба оформити ПН на умовний продаж відповідно до п. 198.5 ПКУ. Адже в даному випадку послуги зв’язку, які були придбані з ПДВ…Ще

Усі консультації73957
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73938
Уточнення1
В роботі13
Очікує4
З відповіддю АІ983
Теми
Акциз5560
Бухоблік та фінзвітність21255
Відрядження9316
Військовий облік та бронювання5496
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49848
Зарплата72699
ЗЕД. Валютні операції10719
Кадри45237
Нерухомість та земля9729
ПДВ73957
Податок на прибуток26411
РРО/ПРРО, каса21731
Спрощена система23187
ФОП59111
Інше123040
20-ОПП785
Неприбуткові/благодійні організації1057
Транспорт, ТТН1149
Бюджетні установи167
Фермерські господарства266