Замовити рекламу
Безкоштовний вебінар: Перевезення у 2026 році & підготовка автомобіля до зими: е-ТТН, первинка, шини, ТО, зміни в оплаті праці та бронювання водіїв — що перевірити?
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НА
Наталья
21.05.2024 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня якщо загальна сума договору 300000 з пдв , акт перша подія на 158000 з пдв кількість для податкової накладної 158000/300000=0,52666666666, так вірно визначати. чи суми мають бути бе пдв…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.05.2024 | 16:42

Можна визначати кількість як з ПДВ, так і без ПДВ. Кількість ід цього не зміниться. Тобто, якщо рахувати без ПДВ (131 666,667/2500000) все одно кількість…Ще

ИН
Инна Николаевна
21.05.2024 | 10:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня
Питання: яка дата податкової накладної по продажу авто?
1) 01.05.24 Договір купівлі продажу транспортного засобу від ТОВ (загальна+пдв) на ФІЗ
2) П.1 передача ТЗ продавцем та прийняття його покупцем здійснюється після повної оплати вартості майна. (…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.05.2024 | 17:48

Дійсно, з того що Ви навели, можна зробити висновок про те, що договір купівлі продажу автомобілю є недійсним через невиконання п.1 – «передача…Ще

ОЛ
Олександра
21.05.2024 | 10:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть будь ласка, якщо є сума відємного значення за попередні місяці, її обовязково вказувати в декларації в строці 21 чи ми можемо не вказати та самостійно заплатити податкове зобовязання яке виникає? Та якщо вже вказали відємне значення та за цей рахунок…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.05.2024 | 15:59

Так, Ви можете подати уточнюючий рохрахунок і прибрати "надлишкову" суму податкового кредиту. Тільки треба зменшувати рядок 10 або рядок 16.1 декларації.

Рад…Ще

ІР
Ірина
21.05.2024 | 10:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оплата за товар надійшла за рахунок бюджетних коштів. Як правильно провести в BAS, щоб першу подію формувало по оплаті? Так як відвантаження було по факту першим, потім оплата за товар…

2

ІК
Ірина, консультант
експерт
23.05.2024 | 13:19

Перелік схем податкового обліку зберігається в довіднику «Схеми податкового обліку по договорах контрагентів». Інформацію в довідник можна…Ще

ВК
Ковальчук Вікторія
21.05.2024 | 10:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство зробило помилкове РК до податкової накладної на зменшення і відправило до свого контрагента на реєстрацію. Бухгалтер не перевірив і відправив на реєстрацію. РК заблокували. Податкова до якої складалось РК правильна. Які дії бухгалтерів обох підприємств…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
21.05.2024 | 15:54

З цим РК не потрбно нічого робити ні покупцю, на постачальнику. Тобто, оскільки такий РК оформлений помилково, то ні відображати його у декларції, ні…Ще

ЮБ
Балюк Юлия
21.05.2024 | 10:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підкажіть, будь ласка, в якому періоді необхідно нарахувати податкове зобов’язання на умовний продаж, якщо Контрагент зареєстрував не вірну Податкову накладну, що підпадає під розподіл ПДВ? Якщо коротко: ПЗ в УМ включати поточною датою чи датою реєстрації РК до даної ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.05.2024 | 15:47

ПН на умовний продаж необхідно оформити у тому звітному періоді, в якому був відображений податковий кредит за вхідною ПН.

Так, якщо у ПН була допущена…Ще

ІР
Ірина
21.05.2024 | 10:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ загальна система з ПДВ отримали оплату та товар від бюджетної установи. Спочатку було відвантаження товару (перша подія), потім оплата. При отриманні оплати від бюджентої установи ПН потрібно реєструвати по оплаті? при реєстрації ПН на бюджетну установу потрібно її…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
21.05.2024 | 16:42

ПЗ та ПН по оплаті.

Якщо реалізація товарів/послуг здійснюється бюджетній установі, то ПЗ (ПН) по даті отримання коштів. Згідно п.187.7 Податкового Кодексу…Ще

АЛ
Алла
21.05.2024 | 09:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Продовження. Акт по похованню з ФОП від 07.05.24р., акт з ВСЗН від 14.05.24р., кошти на поховання від ВЗСН отримані 18.05.24р. Якщо потрібно виписувати ПН, то по оплаті? Дякую…

2

АК
Аліна, консультант
експерт
21.05.2024 | 13:27

Уточніть, будь ласка, до якого питання це продовження.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

АЛ
Алла
21.05.2024 | 09:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. КП (засновник с/р) надавач послуг на поховання (96,03) отримав 19500грн. від ВСЗН с/р на поховання військ.ЗСУ. КП укладає договір з ФОП (має КВЕД 96.03) на послуги поховання в сумі 19500грн згідно кошторису ВСЗН (копання, авто та матеріали). Чи потрібно складати ПН з…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.05.2024 | 12:22

На нашу думку, треба дивитися документи то цій операції, щоб надати точну відповідь.

Проте, це схоже на звичайне надання послуг поховання Вами із залученням…Ще

ТЕ
Тетяна
20.05.2024 | 21:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство має пільгу з ПДВ (0%), надає лише послуги з освіти. Отримуємо товар та послуги з ПДВ. Наприкінці кожного місяця весь вхідний ПДВ компенсуємо нарахуванням умовних ПЗ. Моє питання щодо податкового кредиту, чи можна його весь відносити до вартості товару чи послуги, на…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
30.05.2024 | 01:31

На нашу думку, ця норма діє зараз. Саме тому, що наказ № 1396 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1239-09#Text ), згідно з яким були внесені певні…Ще

MN
Nikishina Marina
20.05.2024 | 20:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, Фоп на загальній системі, платник ПДВ поповнив казначейський рахунок для регістрації пдв на старі реквізити і в електронному кабінеті розрахунки не відображаються. Чи можно повернути кошти чи зробити взаємозалік між старими реквізитами та новим рахунком Казначейства…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.05.2024 | 18:06

Швидше за все, Ви маєте на увазі поповнення рахунку СЕА ПДВ. На жаль, але не можна поповняти цей рахунок з будь якого іншого рахунку платника ПДВ, ніж з…Ще

ВЛ
Вітер Л.
20.05.2024 | 20:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо постачальник зареєстрував ПН за лютий 2024 після 18 березня 2024, в якому місяці вона буде включена до ПК. Як в електронному кабінеті платника можна побачити невчасно зареєстровані ПН від постачальників за лютий 2024 р…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.05.2024 | 22:20

Цю ПН можна включити до податкового кредиту протягом 365 кал/днів з дати її складення, починаючи з березня 2024 року. Тобто до лютого 2025 року включно. Це…Ще

ОЛ
Олена
20.05.2024 | 18:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Реєстрацію податкової було зупинено, відобразили в додатку 1 таку ПН, в СЕА ПДВ зняло ліміт на суму ПДВ 130 тис грн в ПН. Після подачі декларації, прийшло повідомлення про прийняття рішення про реєстрацію цієї ПН, але прийшла ще одна квитанція про те, що ПН не може…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.05.2024 | 01:22

Ви вірно зробили, коли зазначили заблоковану ПН в таблиці 1.1 додатку 1 декларації з ПДВ. Разом з тим як виключення передбачена можливість реєстрації ПН…Ще

АЛ
Альона
20.05.2024 | 17:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.Перша подія оплата коштів в березні ,друга відвантаження товару в квітні на меншу суму в 2023 році.Переплата тягнулася до травня 2024 року.Постачальник надіслав РК в травні 2024 р до податкової за березень 2023р на зменшення податкового кредиту.Які мої подальші дії…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.05.2024 | 22:55

В декларації з ПДВ за травень 2024 року Ви зазначаєте цей РК в рядку 14 «Коригування податкового кредиту» та в таблиці 2.2 додатку 1 до…Ще

ОВ
Василенко Оксана Володимирівна
20.05.2024 | 17:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство-неплатник ПДВ (всі операції не є об'єктом оподаткування) хоче списати ОЗ за власним бажанням, які повністю замортизовані. При придбанні ОЗ податковий кредит не використовувався. Чи потрібно нараховувати на дану операцію податкові зобов'язання з ПДВ? Якщо потрібно…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.05.2024 | 18:56

Ні, не потрібно. ПКУ не передбачено виникнення податкових зобов’язань з ПДВ та/або необхідністю реєстрації платником ПДВ в даному випадку.

Раді…Ще

ГА
Галина
20.05.2024 | 16:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Продаємо товар. Підкажіть, будь-ласка, чи потрібно заповнювати в податковій накладній графу 3.1 (код товару згідно з УКТ ЗЕД) та графу 3.2 (код ознаки імпортованого товару), якщо товар придбали у постачальника-резидента України і в податковій накладній на придбання…

2

ВК
Віталіна, консультант
експерт
20.05.2024 | 19:50

Так , потрібно

ПН на продаж товару треба формувати у відповідності з податковою накладною на постачання цих товарів, тобто код УКТ ЗЕД та код ознака…Ще

ІР
Ірина
20.05.2024 | 16:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи має право Компанія віднести до ПК суму ПДВ по операції з тимчасового везення товару на митну терит.України (безоплатно) ? Чи потрібно нараховувати ПЗ в цьому ж періоді зг. ст 198,5…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.05.2024 | 13:41

На нашу думку, за визначенням ст. 195 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4640) за ставкою 0% оподатковують такі послуги:

"195.1.3. постачання…Ще

МА
Марія
20.05.2024 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Товариство придбало Кавомашину, яку віднесли до невиробничих основних засобів. Нарахували компенсаційне ПЗ, зареєстрували Податкову накладну. Які проводки в бухобліку на нараховане ПЗ.
Дякую…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
20.05.2024 | 17:35

Це витрати: Дт 949 Кт 641, адже правом на податковий кредит фактично неможливо скористатися, а ПДВ у складі вартості сплачено. Податкових різниць немає.

Раді…Ще

МА
Макурина Марина
20.05.2024 | 16:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день ! рах. за квітень оплачено 17.04 , відгрузки не було . Отримуємо лист 14.05 на зарахування переплати по рахунку за квітень на рахунок за травень , але по рахунку за травень була оплата 14.05 датою листа на різниці ,як раз взаємозаліку ,відрузка по рахунку травня…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.05.2024 | 17:34

Є відповідне роз’яснення податківців: «якщо постачальником – платником ПДВ на дату отримання попередньої оплати за перший товар були…Ще

МА
Макурина Марина
20.05.2024 | 16:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ! Була оплата 26.04 від клєнта ,податкова зареєстрована ,відгружено товар на 70 % від суми і більше відгрузки ен буде по цьому рахунку ,клієнт написав лист 15.05 про зарахування переплати по рахунку за квітень на рахунок за травень ,який було відгружено 14.05.2024…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.05.2024 | 17:25

Є відповідне роз’яснення податківців: «якщо постачальником – платником ПДВ на дату отримання попередньої оплати за перший товар були…Ще

Усі консультації73877
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73871
Уточнення1
В роботі5
Очікує0
З відповіддю АІ954
Теми
Акциз5556
Бухоблік та фінзвітність21203
Відрядження9305
Військовий облік та бронювання5473
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49789
Зарплата72604
ЗЕД. Валютні операції10704
Кадри45186
Нерухомість та земля9723
ПДВ73877
Податок на прибуток26384
РРО/ПРРО, каса21704
Спрощена система23166
ФОП59062
Інше122884
20-ОПП776
Неприбуткові/благодійні організації1044
Транспорт, ТТН1139
Бюджетні установи165
Фермерські господарства264