Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ИР
Ирина
02.07.2024 | 15:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, чи правильно визначено базу оподкуванння ПДВ у випадку продажу автомобіля, який продано нижче залишкової вартості: автомобіль придбано у січні 2024 - 1600000,00 (без ПДВ), введено в експлуатацію у січні 2024, щомісячна сума амортизації…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
03.07.2024 | 01:47

Так суми вказані вірно.

Деталі розрахунку:

Первісна вартість ОЗ 1600000. За місяці лютий, березень, квтінь та травень було нараховано амортизаціїї…Ще

ОІ
Олександра Іванівна
02.07.2024 | 15:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. На 30.06.2024 маємо по 23 рахунку Дт сальдо. Акт по виконаним послугам закривається 02.07.2024р. Підприємство квартальний платник податку на прибуток. На дату балансу рахуємо проміжний дохід та витрати. Питання, ПДВ необхідно нараховувати на проміжний дохід…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2024 | 14:35

Ні, не потрібно. Згідно з пп."б" п.187.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528 ) датою виникнення податкових зобов'язань є, зокрема…Ще

МА
Марина
02.07.2024 | 15:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова надіслала рішення про відмову в реєстрації заблокованого РК після надання пояснень. Якщо підприємство вирішить вже далі не оскаржувати це рішення та залишити цей РК (мінусовий) заблокованим, то чи можуть в такому випадку в майбутньому, за результатами перевірки при…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
05.07.2024 | 10:26

У цьому випадку штрафи застосовуються до постачальника. У п.120-1.2 ПКУ зазначено: "У разі зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування…Ще

ІР
Ірина
02.07.2024 | 15:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ заключило договір з селищною радою на поставку генератора. В договорі про те, що оплата буде за рахунок бюджетних коштів нічого не сказано, але є такий пункт: "У разі затримки бюджетного фінансування розрахунок за поставлений товар здійснюється протягом ...... з дати…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 15:58

У Вашому випадку кошти надійшли саме з рахунку, відкритому в Державній казначейській службі. Тому податкові зобов’язання з ПДВ потрібно визначати…Ще

ЯБ
Бренер Янна
02.07.2024 | 15:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Після передплати, сторони договору вирішили анулювати договір.Якою датою коригувати Податкове зобов'язання -датою підписання додаткової угоди про анулювання договору чи датою повернення коштів…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
03.07.2024 | 01:39

Оскільки в п. 192.1 ПКУ прямо вказано, що коригування відбувається на дату повернення попередньої оплати товарів / послуг, то розрахунок коригування…Ще

СД
Дерновская Светлана
02.07.2024 | 15:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, який застосовується код в розрахунку коригування ПДВ при частковому поверненні товару (ми продали 1170 уп., нам повернули 784 уп. ) , код 102- зміна кількості ? чи код 103-повернення товару…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 15:44

Якщо ця зміна стосується однієї товарної позиції, тобто тільки одного найменування товару – то код причини коригування 102 «Зміна…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
02.07.2024 | 15:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Термін включення в податковий кредит за період з 24.02.2022 до 31.07.2023 підходить до 30 липня 2024. Чи можемо списати невідображений ПК на витрати незавершеного будівництва у липні 2024, оскільки це витрати незавершеного будівництва…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 16:09

Так саме. Ви маєте право списати цей ПДВ на інші витрати операційної діяльності 31 липня 2024 року (Дт949 – Кт644) на підставі бухгалтерської…Ще

ОЛ
Ольга
02.07.2024 | 15:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Ми підприємство платник ПДВ та податку на прибуток на загальних підставах. Обліковується на 631 рахунку "Постачальники " передоплата 60 тис. грн з 2020 р.за дизпаливо для автомобіля. Податковий кредит отримано. Це була компанія "Глуско", яка закрилась у 2022р…

1

ІК
Ірина, консультант
експерт
03.07.2024 | 13:43

За загальними правилами бухгалтерського обліку підприємство має право списати дебіторську заборгованість на витрати в тому періоді, коли вона перестала…Ще

ОК
Оксана
02.07.2024 | 15:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Потрібна Ваша допомога. ТОВ платник ПДВ виписав рахунок на 7000,00 грн(1 шт товару ) Покупець сплатив 28/06- 21000,00грн. (3 шт товару). Видаткова 7000,00-1/07. Лист на повернення грошей 02/07, гроші повернемо 03/07. Питання: Як заповнити номенклатуру в ПН? Якою…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
03.07.2024 | 13:10

На нашу думмку:

1) номенклатуру в ПН на аванс сформувати як передбачено рахунком на оплату (гр. 2 ПН), а от кількість буде 3 шт.

2) оскільки гроші…Ще

ТД
Дуднік Тетяна Григорівна
02.07.2024 | 14:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.В січні місяці 2024 року слачено аванс в сумі 1000 грн.ТОВ зареєстровано як фін.компанія і обнуляє весь податковий кредит згідно статті 198.5 В липні 2024 року постачальний повернув кошти на р/р. і просить погодити РК. Як правильно відобразити в декларації з ПДВ цю…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 21:43

Ви відображаєте цю операцію в декларації з ПДВ за липень 2024 року в рядку 14 «Коригування податкового кредиту» та в таблиці 2.2 додатку 1. При…Ще

НА
Наталія
02.07.2024 | 14:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПН виписана постачальником 10.01.2020 р. її заблокували. Коли я можу списати на витрати суму ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 16:20

Якщо ми вірно зрозуміли, постачальником не були здійснені заходи щодо розблокування ПН. Тобто не були надані Повідомлення та пояснення з копіями документів…Ще

ГІ
Іванова Галина Ігорівна
02.07.2024 | 14:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Не відобразили за квітень 2024 ПЗ у декларації з ПДВ.За результатами буде ПДВ до сплати. Як правильно виправити помилку, яка сума штрафу, потрібно оплатити ПДВ і штраф до подачі уточненої декларації, на який рахунок оплачується штраф…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
03.07.2024 | 08:17

Вам потрібно подати до декларації за квітень уточнюючий розрахунок, до якого включити такі податкові зобов'язання. Якщо виникає ПДВ до сплати, то суму…Ще

ГІ
Іванова Галина Ігорівна
02.07.2024 | 14:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Маємо договір субпідряду із нашим постачальником на монтаж конструкції.Рахунок виписаний монтаж, кількість тонн і ціна за тону монтажу.Податкова накладна від постачальника зареєстрована як послуга з одиницею виміру тонн.Ми придбаваємо цю послугу і продаємо.Договір з…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
03.07.2024 | 12:16

На даний час кількість придбаних та проданих товарів по одиницям виміру не контролюється ДПСУ.

Контролюють тільки загальний обсяг постачання - в гривнях.

Але…Ще

ЛЮ
Людмила
02.07.2024 | 14:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно нараховувати зобов'язання на імпорт послуг від нерезидента,якщо кошти були перераховані помилково на початку місяця(1.06),а повернуті на рахунок 13.06.Якщо так,то чи буде право на податковий кредит за такими податковими накладними…

1

СК
Софія, консультант
експерт
04.07.2024 | 11:26

Перепрошую. У ситуації повернення передоплати за договором про надання послуг можливі варіанти. Так, якщо послуги вважають поставленими не на території…Ще

ТЕ
Тетяна
02.07.2024 | 14:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ перерахувало аванс для придбання дороговартісного обладнання постачальнику, податкову постачальнику заблокували ,заблокували і на суму остаточної поставки обладнання.
Нам це обладнання необхідно продати на підприємство критичної інфраструктури , без нашої…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 15:30

Ми цілком Вас розуміємо. Але ж все одно потрібно надати ПН, яка буде складена за операцією з відвантаження, на реєстрацію. Та у разі блокування діяти за…Ще

MA
Maryna
02.07.2024 | 14:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Випадково були зареєстровані ПН на неплатника. Період квітень і травень 2024 року. Помилку виявили наприкінці червня. 01.06.2024 зробили коригування, зняли мінусом (РК). 27.06.2024 зарестрували ПН на платника, за період квітень і травень, с запізненням. Зробили…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.07.2024 | 05:08

На справді це питання трохи спірне. В результаті виправлень змінюються ІПН контрагентів, але не суми ПДВ. Але часто без подання УР виникає…Ще

ИН
Инна
02.07.2024 | 14:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Комітент відвантажив комісіонеру товар по ставці без ПДВ до переходу зі спрощеної на загальну систему (з реєстрацією платником ПДВ). Товар не був реалізований і оплачений комісіонером під час перебування на спрощеній системі, тобто оплата надійде вже на загальній…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 19:45

Згідно з п.189.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4564 ), «базою оподаткування для товарів/послуг, що передаються/отримуються у…Ще

ГА
Гура Анна Олегівна
02.07.2024 | 14:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Якщо продавець відправив мінсове РК на покупця для реєстрації , який строк у покупця на його реєстрацію?
наприклад якщо РК від 25.05.2024 виписана, отримана покупцем 26.05.2024,
яка гранична дата реєстрації щоб не отримати штраф…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.07.2024 | 15:09

Згідно з п.89 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ), для таких мінусових РК, які реєструє покупець – платник ПДВ…Ще

OL
Olga
02.07.2024 | 14:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
ми юридична особа на загальній системі оподаткування платники ПДВ, вид діяльності торгівля автомобілями, запасними частинами і надання послуг сто). До нас звернулась військова частина, що хочуть придбати у нас автомобіль з нульовою ставкою ПДВ, вони…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
03.07.2024 | 08:04

Так, можете. Адже відповідно до Постанови КМУ від 2 березня 2022 р. № 178 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/178-2022-%D0%BF#Text З метою виконання…Ще

НА
Надія
02.07.2024 | 14:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо наш постачальник придбав товар із назвою "Вал проміжний", а нам вже відписує просто "ВАЛ" (артикул при цьому однаковий). Чи матиме для нас це якісь наслідки…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2024 | 14:09

Покупець не має знати, з якою назвою постачальник придбав товар. Якщо УКТЗЕД такого товару у постачальника на вході і на виході однаковий, є надія, що ПН…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263