Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НК
Калініна Наталія Іванівна
16.07.2024 | 09:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! 02.07 покупець надіслав передоплату по рахунку 60тис.грн. Після виконання замірів, рахунок було уточнено, ціна виробу зменшилась. Був надісланий лист і постачальник 03.07 повернув суму 5тіс зайво перерахованих коштів....Необхідно виписати податкову накладну на 60тис…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 10:06

Ні.

ПН складається на подію п. 187.1 та п. 201.7 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17 , тобто у вашому випадку ПН на аванс та РК на дату…Ще

ЕЛ
Елена
16.07.2024 | 09:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова накладна від постачальника від 14.06.2023р. була розблокована 03.07.2024р. Чи маємо ми право скористатися цим податковим кредитом…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 09:13

Так.

У разі зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом 201.16 статті 201…Ще

НМ
Молодченко Наталія Анатоліївна
16.07.2024 | 09:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Ми комунальне підприємство, платник ПДВ. Надаємо автопослуги та реалізуємо ритуальні товари бюджетним установам (Управління соціального захисту населення, для прикладу). Оплату за ці послуги отримуємо з казначейського рахунку. Чи можемо ми нараховувати…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 09:11

Так. Якщо реалізація товарів/послуг здійснюється бюджетній установі, то ПЗ (ПН) по даті отримання коштів. Згідно п.187.7 Податкового Кодексу, “датою…Ще

ГС
Гайдай Светлана Евгеньевна
15.07.2024 | 22:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Заблокована податкова накладна на аванс від покупця. Товар імпортувався нами. Коди УКТ ЗЕД попередньо узгоджувались з брокером, але при розмитненні на одну позицію виявився не такий код УКТ ЗЕД, який вказувався в ПН, яку заблокували. Чи правильно буде діяти…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 09:10

Так ви все вірно розумієте.

Варто надати пояснення з описом ситуації щодо помилки в коді товару та відповідні документи які підтвердять ваші пояснення…Ще

ЕЛ
Елена
15.07.2024 | 19:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Покупець у червні зробив попередню оплату за товар. На попередню оплату йому була зареєстрована податкова накладна. Потім він передумав та попросив повернути йому кошти як помилково перераховані. Кошти йому повернули у червні та зробили розрахунок коригування до…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
15.07.2024 | 22:30

Ні.

Помилкові ПН в декларації не відображають через те, що дані, наведені в податковій звітності, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового…Ще

НМ
Мусяла Надія Володимирівна
15.07.2024 | 19:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день ! Заблоковані податкові накладні травень 2023р та листопад 2023р термін подачі документів для розблокування , до якого дня можна подати…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
30.07.2024 | 15:17

Вибачте друкарська помилка.
Документи потрібно надати на розблокування протягом 365 кал/днів, починаючи з 01/08/23 року, тобто до 30/07/24 року.

Раді…Ще

ОШ
Шаблій Ольга
15.07.2024 | 18:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Які дії платника ПДВ рекомендуєте, якщо побачили що у податковий кредит включено лишні податкові накладні, що отримані від постачальника послуг(послуги не надані? РК не можемо виписати, оскільки наш постачальник вже не є платником ПДВ. Йдеться про 2022-й рік та значну…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 19:33

Так, мається на увазі уточнюючий дод.1 до УР. Та компенсуючу ПН не потрібно складати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЯБ
Бренер Янна
15.07.2024 | 17:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Підприємство заключило контракт з неризидентом на поставку товарів в рамках проєкту МТД в валюті (реціпієнт в Україні).На дату часткової передплати підприємство зареєструвало ПН( з кодом ставки 903) по курсу на дату зарахування коштів. На дату відвантаження- ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:35

Якщо ціна за твоар у зв'язку із збільшенням курсу збільшиласт, то до ПН, оформленої на дату передоплати, слід скласти РК, в якому збільшити ціну і…Ще

ДІ
Діана
15.07.2024 | 17:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Зареєстрували податкову накладну як на неплатника у травні, а контрагент платник пдв
Це порушення…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
18.07.2024 | 11:55

Так все вірно, єдиний момент коригувати декларацію не потрібно оскільки ви відобразили ПЗ по цій операції.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЖЛ
Жемчужна Людмила
15.07.2024 | 17:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, ТОВ з 2021 року анульований платник ПДВ, зараз прийшов штраф за несвоєчасну сплату ПДВ того періоду. По кабінету переплата по ПДВ. Чи можна зарахувати цю переплату в рахунок оплати штрафу? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:19

Так, переплата, яка рахується на бюджетному рахунку з ПДВ, має бути автоматично зарахована у сплату штрафу за несвоєчасну сплату ПДВ. Таке зарахування має…Ще

ОМ
Мещерякова Ольга Сергіївна
15.07.2024 | 16:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Заключили з неризидентом безоплатний договір на тестування нашої продукції за межами Украіни, оформлена гтд. Чи потрібно реєструвати якість податкові? з 0%?компенсуючу…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:47

Операції із вивезення товарів у митном режимі експорту оподатковуються за ставкою 0 % (пп. 195.1.1 ПКУ…Ще

ГА
Галина
15.07.2024 | 16:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка, якщо заблокували податкову накладну, ми все одно включааємо її до податкового зобов'язання в податкову декларацію того місяця, в якому вона виписана,так…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:18

Так саме. Включаєте її в рядок 1.1 ( або 1.2, або 1.3 – в залежності від ставки ПДВ) розділу І «Податкові зобов’язання». Та у разі…Ще

ЛГ
Лиховайда Галина Володимирівна
15.07.2024 | 16:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! нами придбано 03.06.2024 рекламні матеріали, які ми продали 04.06.2024 далі покупцю, доставку було виконано нашим продавцем на місце рекламної акції. Виписано податкову накладну, видаткову накладну та ттн 04.06.2024 , ДПС заблокувало податкову , як виписану не…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 16:56

Наступним кроком для розблокування ПН є подання позову в адміністартивний суд для оскарження рішення про відмову у реєстрації ПН. Такий позов слід подати…Ще

ТД
Дуднік Тетяна Григорівна
15.07.2024 | 16:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Підкажіть будь ласка.ТОВ являється фін.компанією,платник ПДВ.На весь вхідний ПДВ виписується зведена ПН згідно ст.198.5 якою обнуляється весь кредит.З 1 червня в компанії зупинились операції,які не підлягають оподаткуванню ПДВ.Питання,чи повинна я з 1 червня…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:01

Якщо з 1 червня всі придані товари/послуги використовуються або призначені для використання в оподатковуваних операціях, то підстав для оформлення…Ще

ЖИ
Житник Наталія
15.07.2024 | 16:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Підприємство реалізовує металобрухт від списання ОЗ. Дана реалізація підпадає під пільгову операцію, тобто не оподатковується ПДВ, а саме реалізовується за 0 ставкою з вказанням пільги. Чи потрібно проводити перерахунок ПДВ? Як вірно це зробити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.07.2024 | 14:45

Компенсуючі ПЗ відображаються у рядку 4.1, 4.2 або 4.3 (залежно від ставки податку).

Так, у разі використання пільги слід запонвювати таблицю 2 додатка 5, в…Ще

ОМ
Мещерякова Ольга Сергіївна
15.07.2024 | 16:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка в травні 2024 були операції звільнені від ПДВ, визначили частку - нарахували зобовязання компенсуючі. В червні не було відвантажень з звільненням ПДВ, ми все одно повинні зареєструвати компенсуючу по коефіцієнту що визначили в травні…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.07.2024 | 17:08

Ні, не повинні. Це потрібно робити в періодах, коли одночасно відбувалися оподатковані та неоподатковані операції. Саме це випливає з п.199.1 ПКУ (…Ще

НІ
Наталія Іванівна
15.07.2024 | 16:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, кинула постачальнику часткову передплату за одним рахунком 21,07,24, а податкову мені зареєстрували шістьма податковими накладними теж 21,07,24, розбитими під видаткові накладні, відвантаження товару 25,07,24. Загальна сума дорівнює сумі…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
15.07.2024 | 22:19

У вас немає права на ПК по такім ПН.

На наш погляд, в цій ситуації варто складати 1 ПН (п. 187.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17…Ще

ЮЛ
Юлія
15.07.2024 | 15:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ на загальній системі оподаткування здає ФОП в оренду нежитлове приміщення. Сума оренди менша за амортизацію. Чи потрібно донараховувати ПДВ і чи потрібно в декларації по прибутку показувати різниці по амортизації? Дякую…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
15.07.2024 | 15:57

Мінімальною базою оподаткування при постачанні послуг є звичайна (тобто ринкова ціна ) на такі послуги (п. 188.1 ПКУ…Ще

ОР
Рубец Ольга Вікторівна
15.07.2024 | 14:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підскажіть будь ласка підрядник помилково зареєстрував ПН на 800 тис. У нас немає господарської діяльності. Потім надіслав РК (код 103) показав в РК, його заблокуали і відмовились розблоковувати, підрядник ще не вирішив буде подавати на суд чи ні. Я ПН в кредит не…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
16.07.2024 | 13:46

Помилкові ПН/РК можна не розблоковувати (ЗІР, 101.18 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40381 ). Якщо постачальник надішле ще один РК…Ще

ЮЛ
Юлія
15.07.2024 | 14:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Маємо угоду на постачання обладнання на 4 млн. В липні відвантажуємо обладнання 100%.Згідно умов договору фінансування 3 млн. відбувається за рах бюджетних коштів з казначейського рахунку а решту покривають своїми. Післяоплата з відтермінуванням 30 діб. Як мені…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.07.2024 | 09:18

На жаль, і такі ситуації бувають. Вам варто наполягати на тому, що б виконувалися саме початкові умови договору. Інакше Вам доведеться складати РК з кодом…Ще

Усі консультації73750
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73728
Уточнення1
В роботі18
Очікує3
З відповіддю АІ900
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73750
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263