Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТА
Тамара
26.07.2024 | 16:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Гроші (передоплата по рахунку, перша подія) надійшли в неділю,21.07, відвантаження 22.07, друга подія, робочий день бухгалтера, в неділю- вихідний. Податкову накладну виписуємо неділею, датою першої події, не зважаючи на неробочий день…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 19:53

Саме так. ПН слід виписати датою надходження коштів (тобто це оплата), навіть якщо це вихідний день.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталья
26.07.2024 | 16:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ до 30.06.2024р. було платником ПДВ з 01.07. перейшло на єдиний податок без ПДВ. Подали останню декларацію з ПДВ. Включили в неї податкову накладну (кредит) яка була виписана 20.06.2024р. але зареєстрована в ЄРПН 01.07.2024. Чи мали ми право включити таку…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 19:51

Так, Ви мали право включити таку ПН в податковий кредит червня. Адже оскільки ПН була зареєстрована вчасно (за другу половину червня до 18 липня), то вона…Ще

СВ
Світлана
26.07.2024 | 16:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! 15.07 оплатив товар покупець. 16.07 відвантажили товар, але частина була бій - тому зробили накладну на повернення. На наступний день безкоштовно привезли бій і дали видаткову, що ідентична накладній на повернення (тобто відвантажили ідентичний товар). Напишіть як вірно…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 20:38

ПН слід виписати на дату першої події, тобто 15.07. При поверненні і відвантаженні такого ж товару 17.07 не бачимо підстав для оформлення розрахунку…Ще

ЛЮ
Людмила
26.07.2024 | 16:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ 1 (загальна система, неплатник ПДВ) сплачує за оренду приміщення іншому ТОВ платнику ПДВ (тобто орендна плата нараховується з ПДВ). Водночас, ТОВ 1 надає нерезиденту послуги, місцем постачання яких, згідно ст. 186.3, вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 19:48

Оскільки ТОВ 1 не є платником ПДВ, то ніяких наслідків щодо цього податку у нього немає ні по першій, ні по другій операції. Єдиний випадок, коли неплатник…Ще

НІ
Ніна
26.07.2024 | 15:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. У грудні 2022 року ФОПом (загальна система , ПДВ) були надані агролісгоспу послуги із розпилювання деревини, але документально не було нічого оформлено, до того ж не могли дійти згоди по ціні. Це все затяглося і забулося. І ось у липні цього року контрагент надає…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
26.07.2024 | 20:11

Так, якщо перша подія надання послуг (не було оплати), то тоді датою виникнення зобов’язань з ПДВ буде 01.12.2022, і оскільки ПН має бути оформлена…Ще

ОЛ
Олена
26.07.2024 | 15:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ТОВ платник ПДВ, податку на прибуток. В лютому 2022 р був завезений, розмитнений товар з рф., оплатити поставку не встигли. На сьогодні по 632 рах. висить кредиторка. ПДВ по митній декларації включили в ПК за лютий 2022р. Як бути в цій ситуації, коли можна списати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 19:41

Списати таку заборгованість можна тільки після спливу строку позовної давності, який становить 3 роки. Але до закінчення воєнного стану строк позовної…Ще

НА
Надежда
26.07.2024 | 15:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ! Підскажіть будь-ласка як вийти з цієї ситуації: У контрагента на рахунку 361 по одному договору була попередня оплата в грудні 2009 року за послуги сума-12951,72 На рахунку 643 рахується сума ПДВ -2158,62грн. В 2015 році суму предоплати перекинули по рахунку 361…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
29.07.2024 | 19:42

Ми Вас зрозуміли. Тоді дійсно залишається віднести на витрати: Дт949 – Кт643 на підставі інвентаризації розрахунків.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ГД
Гусев Данило Олександрович
26.07.2024 | 15:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

вітаю!! Маємо три випадки повернення коштів Покупцям. 1.Кошти повертаємо повністю через відсутність у нас товару.
2.Повертаємо частину коштів, оскільки із 6 пунктів у рах/ф лише один підходить Покупцю. 3. Покупець повертає один товар із 6-ти у рах /ф через невідповідність…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 18:59

1. У цьому випадку складається РК із кодом причини коригування 103, так як повертається вся сума коштів, на яку була виписана ПН. В Рк слід вивести в нуль…Ще

ОД
Дубчак Олександра Богданівна
26.07.2024 | 14:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Службовий вантажний автомобіль під час поїздки потрапив у ДТП, страховка КАСКО, страхова визначила дійсну вартість авто на дату настання страхового випадку в сумі 2,4 млн.грн, із яких 1,3 млн.грн відшкодує страхова, а на 1,1 млн.грн страхова пропонує нам покупця на це авто…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 18:50

Якщо договірна вартість автомобіля, яку сплатить покупець, становить 1,1 млн грн, значить ця сума вже містить ПДВ. Адже ПДВ - це непрямий податок, який…Ще

ЯБ
Бренер Янна
26.07.2024 | 14:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІтаю. Постачальник подав документи на розблокування ПН заблокованої під час війни 19 липня. Прийшло рішення про надання додаткових документів. Чи матиме покупець право на ПК ,якщо податкову накладну розблокують після 30 липня 2024 р. і після перебігу 365 днів з дати складання…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
28.07.2024 | 11:23

На наш погляд буде, це виходить зі змісту п. 198.6 ПКУ, а саме:

У разі зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі…Ще

АР
Ареп'єва Людмила Олександрівна
26.07.2024 | 14:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи нараховується компенсуючий ПДВ на операції з реалізації виробничого металобрухту? Якщо так, як його розрахувати? Реалізація відбулася вперше. Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
28.07.2024 | 17:50

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, мова йде саме стосовно нарахування компенсуючого ПДВ згідно з п.п.198.5 «б» ПКУ (…Ще

ЮЛ
Юлiя
26.07.2024 | 14:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо ФОП зобов'язання з ПДВ сплатив не вчасно, штраф сплачувати самостійно, враховуючі дні, чи його нараховує податкова…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
28.07.2024 | 11:16

Можете сплатити самостійно з урахуванням термінів протермінування визначених п. 124.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text

Раді допомогти…Ще

CВ
Cветлана
26.07.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство отримало акт камер.перевірки з несвоєчасної реєстрації ПН, потім ППР, яке оскаржували в адмінпорядку, далі отримано відмову на скаргу. Маємо три місяці на оскарження в судовому порядку. Але подаватися в суд передумали.В який термін без штрафів тепер…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.07.2024 | 20:20

Сума пені в такому випадку складе 120,17 грн (25 561,40 грн х 11 календарних днів х 15,6% : 365 днів).

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛА
Лариса
26.07.2024 | 13:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ДОбрий день. Була складена трьохсторонній Договір між ТОВ, яке є виноконавцем замовлення , ПП, яке оплатило кошти за виготовлення продукції і місцевою громадою, яка отримує продукцію. Скажіть, будь ласка, на кого потрібно реєструвати ПН? Дякую. З повагою, Лариса…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.07.2024 | 15:04

ПН завжди виписується на отримувача товару/послуги (незалежно від того, хто є платником). Відповідне роз'яснення надає ДПС у ЗІР…Ще

ІН
Інна
26.07.2024 | 13:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Пдскажіть будь ласка якщо платник один ( ТОВ ) а отримувач товару інший ( ФОП), на кого виписувати видаткову накладну, та на кого реєструвати ПН. Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
27.07.2024 | 09:31

Сторонами ПДВ відносин є Ваше підприємство (постачальник) і отримувач (ФОП). Тому ПН складаєте та реєструєте на ФОП. З цього приводу є роз’яснення…Ще

ОМ
Мещерякова Ольга Сергіївна
26.07.2024 | 13:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка як здати декларації з ПДВ за півроку, впродовж цього терміну не було можлиовсті подавати звіти так як єдиний засновник і директор в одній особі помер а спадкоємець ще не вступив в права наслідування…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
27.07.2024 | 17:32

На жаль, але Ви не зазначили всі обставини. Наприклад – відбувалася діяльності чи ні. Слід мати на увазі, що згідно з п.49.2 ПКУ (…Ще

MA
Mariya Ostash
26.07.2024 | 13:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Податкова накладна від Постачальника за період 29.04.2021 р. заблокована.Постачальник не планує її розблоковувати.Чи може Покупець суму ПДВ віднести на витрати і у якому періоді…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.07.2024 | 14:58

Так, суму ПДВ можна списати на витрати. Це можна було зробити ще у квітні цього року, так як ПН не може бути зареєстрована після спиву 1095 із дати її…Ще

MA
Mariya Ostash
26.07.2024 | 13:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
П-во на загальній системі оподатування,платник ПДВ має заблоковані РК по зобов"язанню(Продавець) за період з 05.03.2021 р. по 13.10.2022 р. Розблокування здійснюватися не буде.
У якому періоді можна віднести ці суми на витрати і чи можна це робити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
26.07.2024 | 14:56

Так, суми ПДВ по заблокованим РК можна віднести на витрати у липні цього року.Адже 30 липня (365 днів із 01.08.2023) якраз спливає термін для подання…Ще

ТБ
Бадрієва Тетяна Валеріївна
26.07.2024 | 12:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підскажить, як провильно подати Повідомлення J1391104 с правом підпису податкової накладної.Директор, гол.бух.печатка- є цифровий підпис . Чи потрібно вказувати директора і печатку. Чи тільки гол.бухгалтера…

2

ЯК
Ярослава, консультант
експерт
29.07.2024 | 01:55

Потрібно вказати лише головного бухгалтера, якщо право підпису ПН буде надано лише головному бухгалтеру.

ДПС надала роз’яснення як заповнювати…Ще

АН
Анна
26.07.2024 | 12:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Постачальник розблокував податкову накладну від 02.05.2022р. Чи маємо ми право включити суму ПДВ в кредит за липень 2024р. Дякую…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
28.07.2024 | 11:08

Так можна включити.

У разі зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом 201.16…Ще

Усі консультації73747
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73717
Уточнення3
В роботі15
Очікує12
З відповіддю АІ899
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21153
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49699
Зарплата72500
ЗЕД. Валютні операції10688
Кадри45127
Нерухомість та земля9708
ПДВ73747
Податок на прибуток26358
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23135
ФОП58974
Інше122728
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1034
Транспорт, ТТН1117
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263