Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НЕ
Неля
01.08.2024 | 11:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Контрагент здійснив оплату за надані послуги на 0,01 грн. більше ніж по акту виконаних робіт, відповідно виникла передплата 0,01 грн. На цю копійку потрібно складати податкову накладну…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
02.08.2024 | 11:15

Ні, не потрібно - краще вважати її переплатою. Скласти ПН коректно неможливо, адже сума ПДВ менше 1 коп. Штраф нарахувати - так само. Просто при звірці з…Ще

ВЕ
Василенко Елена
01.08.2024 | 11:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на общей системе плательщик ндс , Електронне декларування дата ПМК 2859/100 31.07.2024 ОНП 2859/100 31.07.2024 а ндс к нему в электронном кабинете зашел и отображается в Реєстр операцій дата операции и захода ндс 01.08. а Дата документа 31 07. каким месяцем ТОв может взять…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.08.2024 | 17:58

У разі ввезення товарів на митну територію України документом, що посвідчує право на віднесення сум ПДВ до податкового кредиту, вважається митна…Ще

НМ
Молодченко Наталія Анатоліївна
01.08.2024 | 11:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Комунальне підприємство платник ПДВ. Податкові накладні підписуємо ел.підписом головного бухгалтера, але вона зараз у відпустці. В.о. гол. бухгалтера має свій КЕП. Підкажіть, будь ласка, яким підписом підписувати накладні? (дата виписки ПН припадає на період, коли…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 12:10

Якщо на дату реєстрації ПН головбух у відпустці, то підисати ПН має право в.о. головбуха, якщо вона має право підпису ПН.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОБ
Барабаш Олена
01.08.2024 | 11:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство (платник ПДВ) придбало у ФОП (неплатника ПДВ) сонячні панелі. Зараз має на меті їх продати. Чи діє пільга з ПДВ, та який її код? Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.08.2024 | 17:55

Ні, при продажу в Україні Ви маєте оподатковувати такі поставки за основною ставкою ПДВ 20 %, і не важливо - у кого Ви їх купили (у платника ПДВ, чи…Ще

НИ
Нина
01.08.2024 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Замовлення на 400т.
28.05.24 – видаткова накладна на 300т (податкова накладна 300т)
29.05.24 – оплата по замовленню 400т (податкова накладна 100т)
03.006.24 – видаткова накладна 100т
З’ясувалося, що перша поставка відбулася 30.05.24…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 12:29

Правильний варіант 2. Тобто, Вам потрібно зняти ПН від 28.05, оформивши РК із кодом причини коригування 103. Також потрібно повністю зняти ПН від 29.05 (РК…Ще

ІН
Інна
01.08.2024 | 11:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Контрагент не встиг вчасно подати документи на розблокування ПН (тобто вже пройшов граничний термін для їх розблокування), відповідно наше підприємство не змогло скористатись цим податковим кредитом. Чи можна якось збільшити свої витрати (тобто зменшити дохід) на суму…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 12:12

Так, суму ПДВ з заблокованої ПН можна включити у витрати на субрахунок 949. Якщо строк для подання розблокуваних документів сплив 30 липня 2024 року, то…Ще

ЮЛ
Юлія
01.08.2024 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, чи можу я включити податкову накладну (ПК) (виписана 05.07.2022 а зареєстрована 30.11.2023р. )до декларації за липень 2024р…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 12:26

Так, маєте право. За загальним правилом строк для включення ПДВ в податковий кредит складає 365 дів з дати оформлення ПН (п. 198.6 ПКУ…Ще

ОМ
Макаренко-Прасол Оксана Павлівна
01.08.2024 | 10:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь-ласка, чи може підприємство коштами, які зібралися на електронному рахунку ПДВ оплатити за штрафи за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних чи повернути їх на розрахунковий рахунок підприємства…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 11:13

Ні, штарф за несвоєчасну реєсьтрацію ПН не можна оплатити коштами, які є на електронному рахунку. Адже штраф має сплачуватися з поточного на бюджетний…Ще

НС
Нестеренко Світлана Володимирівна
01.08.2024 | 10:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Маємо відмову від податкової в реєстрації податкової накладної постачальника (тобто він уже подавав документи на роблокування і податкова відмовила), датовану 10.03.2023, тобто я її маю списати з обліку 30 липня 2024 року. Але 5 липня 2024 року мені цей…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 11:50

Поки йдуть судові спори немає підстав для списання податкового кредиту на витрати, адже ПН може бути зареєстрована в ЄРПН на підставі рішення суду. Списати…Ще

НС
Нестеренко Світлана Володимирівна
01.08.2024 | 10:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Податкова накладна виписана 01.02.2022 року постачальником та заблокована. Ніяких дій постачальником для розблокування не приймається, до суду вони не звертаються. Коли покупцю можна списати з обліку неотриманий ПК від постачальника…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.08.2024 | 10:30

У Вашому випадку з урахуванням вимог п.6 Порядку № 520 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1245-19#n16 ) та п.69.9 підр.10 розд.ХХ ПКУ (…Ще

ТЕ
Тетяна
01.08.2024 | 10:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь-ласка, нерезидент перерахував передоплату за товар, чи потрібно виписувати податкову накладну на цю дату…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.08.2024 | 17:40

Якщо Ви отримали аванс від нерезидента під експорт товару, то зараз Вам виписувати ПН не треба.

При експорті ПН виписується тільки на дату офофрмлення МД.

ПКУ…Ще

ІО
Ірина, Замкова Карина Олегiвна
01.08.2024 | 04:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В квітні 23 була відправлена в єрпн пн, реєстрація якої зупинена. В липні 24 при перерахунку цін (привʼязка контракту до інвалюти) вийшло зменшення ціни, тобто потрібно було виписати РК на мінус. Але до заблокованої пн звичайно це зробити неможливо. Розблоковано її лише в липні…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.08.2024 | 22:36

Дякуємо за уточнення. На жаль, але у податківців в аналогічних ситуаціях розповсюджена практика застосування штрафів до покупця. Та все тому, що податківці…Ще

НИ
Нина
01.08.2024 | 01:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Купили товар за 150грн Без ПДВ (код ставки 903, код пільги 14060514 ). Продали за 120 грн. Надайте, будь ласка приклад податкової накладної на дельту (30грн)…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.08.2024 | 10:36

У Вашому випадку немає підстав для нарахування ПДВ з суми перевищення – адже ж Ви придбали пільговий товар та його і продаєте. Тому підстав для…Ще

ОЛ
Олександр
31.07.2024 | 23:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора . Чи можна орендну плату нараховувати річною сумою один раз , якщо в договорі це не прописано…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.08.2024 | 17:13

На нашу думку, - ні.

ЦКУ визначає наступне в ст. 762 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n3713):

"Стаття 762. Плата за найм (оренду) майна

1. За…Ще

ЛМ
Мельник Лідія Олександрівна
31.07.2024 | 20:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Будь ласка підкажіть на даний час оподатковується ПДВ, та мито сонячні електростанції з такими кодами УКТЗЕТ- 8504 40 88 00; 8504 40 84 00; 8541 43 00 00 8537.
Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
01.08.2024 | 17:03

З 27.07.2024 набрали чинності такі Закони:

1) № 3854 від 16.07.2024, який доповнив МКУ таким пунктом в прикінцевих положеннях (…Ще

ІР
Ірина
31.07.2024 | 20:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка, якщо потрібно виписати в одному місяці компенсуючі податкові накладні (використання не в оподатковуваних операціях) до декількох податкових накладних - то потрібно складати одну зведену і вказувати декілька стрічок в одній зведеній ПН чи можна також і…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 11:24

Ви можете на свій вибір оформити як одну зведену ПН до всіх вхідних ПН, так і декілька зведених ПН до кожної вхідної ПН. Відповідне роз'яснення надане ДПС…Ще

ЛА
Лариса
31.07.2024 | 20:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! По заблокованій накладній подано таблицю з поясненням, блокування по п.1 Критеріїв (додаток 3 до Порядку). Таблиця врахована автоматично на підставі п.18 абз.2. В електронному кабінеті є ця таблиця. Питання в наступному: ПН зареєструється автоматично чи я знову щось…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
01.08.2024 | 10:57

Ні, якщо Таблиця врахована автоматично, то автоматичної реєстрації ПН не буде. Адже відповідно до п. 16-1 Порядку № 1165…Ще

ІР
Ірина
31.07.2024 | 20:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, якщо в результаті інвентаризації буде виявлено що частина запасів (які купувалися із ПДВ) були трохи пошкоджені, то у результаті їх знецінки виходить не потрібно донараховувати податкові зобов’язання?
Але якщо буде виявлено їх суттєве пошкодження і визнання їх…

5

ПК
Поліна, консультант
експерт
01.08.2024 | 19:46

Так, уцінка не впливає на суму податкового кредиту - адже суму ПДВ було сплачено постачальнику з первісної вартості, отже, податковий кредит визнається в…Ще

ІР
Ірина
31.07.2024 | 19:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора, підкажіть, на даний час чи діє критерій "позитивної податкової історії" для автоматичної реєстрації податкових накладних і які умови…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
01.08.2024 | 19:41

Так, такий критерій діє. "5. Платник податку, яким складено та/або подано для реєстрації в Реєстрі податкову накладну/розрахунок коригування, що не…Ще

ІР
Ірина
31.07.2024 | 19:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора, підкажіть будь ласка, якщо не вдасться розблокувати податкову накладну, яка виписана на неплатника, то штраф буде 100 % від суми пдв…

2

ПК
Поліна, консультант
експерт
01.08.2024 | 19:35

Згідно з п.120-1.2 ПКУ "У разі зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом…Ще

Усі консультації73736
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73707
Уточнення5
В роботі23
Очікує1
З відповіддю АІ895
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21150
Відрядження9292
Військовий облік та бронювання5455
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49688
Зарплата72491
ЗЕД. Валютні операції10688
Кадри45126
Нерухомість та земля9707
ПДВ73736
Податок на прибуток26355
РРО/ПРРО, каса21667
Спрощена система23132
ФОП58966
Інше122717
20-ОПП767
Неприбуткові/благодійні організації1033
Транспорт, ТТН1116
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262