Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

МА
Марія
12.08.2024 | 11:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня Вам. Постачальник виписав нам податкові накладні 30.05.2024р., 30.06.2024, які були заблоковані, а сьогодні 12.08.2024р. ці ПН зареєстровані в ЄРПН відповідно до вимог п.6 прім.1 Постанови КМУ від 11.12.2019р № 1165, чи можна включити нам ці ПН до податкового кредиту…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.08.2024 | 16:01

Так, можна. Якщо ПН були вчасно відправлені постачальником на реєстрацію.

ІПК ДПСУ від 01.06.2021 № 2186/ІПК/99-00-21-03-02-06:

"...у разі реєстрації в ЄРПН…Ще

Курбатова Олена Михайлівна
12.08.2024 | 11:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ у травні помилково зареєстрували ПН=50000,00 на неплатника, зараз з'ясувалося, що це платник ПДВ. Які дії щоб не було перевищення та не втратити ліміт? Який штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН? Заздалегідь дуже вдячна…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.08.2024 | 22:15

Вам потрібно скласти РК до невірної ПН на анулювання, з кодом причини коригування 103 «Повернення товару або авансових платежів». Реєструєте…Ще

РП
Павленко Розалія Андріївна
12.08.2024 | 11:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець повертає раніше отриманий товар. Повертав Новою поштою. Покупець на новій пошті товар повернуви 08.08.24, а ми отримали його 09.08.24 р. Підкажіть будь-ласка якою датою (08 чи 09 серпня) виписувати накладну на повернення від покупця і РК відповідно (оплати за товар не…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.08.2024 | 16:49

Порядок складання розрахунку коригування та його реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних аналогічний порядку, передбаченому для податкових…Ще

ІР
Ірина
12.08.2024 | 11:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Треба виправити податкову декларацію з ПДВ за січень 2024р. - збільшити ПЗ - чи треба нараховувати самоштраф? Якщо так, то як його сплачувати…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.08.2024 | 14:32

Згідно з п.19 Порядку № 569 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/569-2014-%D0%BF#n11 ), «за підсумками звітного (податкового) періоду відповідно до…Ще

ІР
Ірина
12.08.2024 | 10:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть будь ласка, чи правильно я зрозуміла, що якщо підприємство на даний час не віднесено до ризикових, а директор є директором не більше у трьох платників, то всі податкові накладні з одним контрагентом з обсягом постачання до 100 т грн на місяць не можуть…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.08.2024 | 21:35

Так, все вірно.

В п.1 Переліку показників, за якими визначається позитивна податкова історія платника податку на додану вартість (…Ще

ОЛ
Олена
12.08.2024 | 10:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день! Зарегистрирована компенсирующая НН. Обнаружена ошибка. Можно допаказать ндс в итоговой компенсирующей НН или нужно уточнять зарегистрированную…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
13.08.2024 | 10:20

Податкова у своєму роз’сненні наполягає на наступному варіанті виправлення:

Роз’яснення ДПС…Ще

СВ
Светлана
12.08.2024 | 10:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Допоможіть розібратися з питанням: Генератори ввезені в пільговому режимі і звільнені від усіх митних платежів. Чи нараховується ПДВ при подальшому їх продажу на території України…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.08.2024 | 13:46

Так, операція із продажу генераторів наразі оподатковується ПДВ за ставкою 20 %.

Генераторна пільга не діє, п. 71 підрозд. 2 розд.ХХ ПКУ визначено…Ще

ІР
Ірина
12.08.2024 | 10:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка при розрахунку показника D = S/T згідно порядку 1165 про зупинення реєстрації ПН, загальна сума сплачених податків - це мається на увазі сплачене пдв (крім на митниці), сплачене єсв, а також сюди ж відносять і інші податки - пдфо та військовий збір…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
12.08.2024 | 16:31

Пунк 2_1 Порядку 1165 встановлює…Ще

ТА
Тарас
12.08.2024 | 10:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Як згідно ПКУ зареєструвати податкову накладну по першій події у наступній ситуації: 1) 01.08.24 відгрузка товару на суму 60000грн., 2) 02.08.2024р. оплата на суму 120000грн., 3) відгрузка на суму 40000грн. і 4) оплата на 60000грн., товар різної кількості і…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.08.2024 | 19:28

Можна, так як по замовчуванню рахунки – фактури є невід’ємною частиною договору. Тут ніяких порушень немає.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОК
Оксана
12.08.2024 | 09:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. На підприємство надійшла передплата 01.07.24 в сумі 120 000,00 в т р ПДВ 20000,00грн. Була виписана податкова накладна на 120 000,00. 31.07,24 Підприємством була виконана послуга- на 100 000,00грн в т р ПДВ 10 000,00 грн (60 000 грн з пдв 20%-10000,00, та 40…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.08.2024 | 15:48

Якщо ПН на передоплату була виписана на послуги, що оподатковуються за ставкою 20%, а постачання відбувається послуг, що оподатковуються за різними…Ще

ОЛ
Ольга
12.08.2024 | 09:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. тов (зсо, пдв) має договір надання транспортних перевезень іншому тов (зсо, пдв). помилково виписали 12.07.24 акт про надання транспортних перевезень закордон і виписали пн. після видалення акту, зареєстрували рк. акт був оплачений 19.07.24. чи можна цю оплату рахувати…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.08.2024 | 09:15

Звісно, у разі дотримання певних умов, тобто наявності єдиного міжнародного перевізного документу (ЦМР), застосовується ставка ПДВ 0%.

Раді допомогти…Ще

ОЛ
Олександра
12.08.2024 | 09:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. 12.07.2024 була виписана податкова накладна, 01.08.2024 ПН була відправлена на реєстрацію, але реєстрація була призупинена, 08.08.2024 були відправлені пояснення щодо розблокування ПН і в результаті ПН зареєстрована. Підкажіть, будь ласка, як правильно включити цю…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.08.2024 | 12:18

Якщо з боку продавця – Ваша ПН зареєстрована своєчасно в будь якому випадку – адже ж Ви направили її на реєстрацію своєчасно, відповідно до…Ще

ЮЛ
Юлія
12.08.2024 | 09:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ ліквідувалось в зв'язку з приєднанням. По декларації з ПДВ є від'ємне значення. В передавальному акті цієї суми немає, то ж передати правонаступнику ми його не можемо. Через цей залишок реєстрацію ПДВ не анулюють. Яким чином можна закрити це питання…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.08.2024 | 14:45

Просимо вибачення. Тоді залишається тільки зазначити цю суму в рядку 1.1 декларації з ПДВ та в таблиці 1.1 додатку 1. Без реєстрації ПН. Штрафів за…Ще

НА
Наталія
12.08.2024 | 09:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

було відвантаження 08.04.24 без попередньої оплати сума 296716,38 та виписана ПН 08.04.24. Оплата надійшла 09.05..24. Потім було часткове повернення товару 19.07.24(сума 62,00і виписана РК 19.07.24 на суму 62,00. Чи потрібно ще виписати ПН на передплату 19.07.24 на суму 62…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.08.2024 | 16:52

Так, при цьому випадку у Вас виникає п/оплата. Потрібно скласти ПН на суму 62 грн. від 19.07.24 року.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталія
12.08.2024 | 08:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

було відвантаження 01.07.24 без попередньої оплати сума 272340,00 та виписана ПН 01.07.24. 10.07.24 було часткове повернення товару (сума 427,20і виписана РК 10.07.24. 09.08.24 покупець сплачує за товар суму 272340,00 як бути з податковими виписати 09.08.24 ПН на передплату на…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.08.2024 | 16:27

Так, Ви вірно зазначили.

Виходячи з наведених даних, саме 09.08.24 року виникає податкове зобов’язання з ПДВ при отримані коштів як п/оплата…Ще

НА
Наталья
12.08.2024 | 08:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП Загальна система з ПДВ, роздрібний продаж, маємо ПРРО. формуємо податкові накладні за щоденим підсумком. Чи можна групувати товари ще і за кодом УКТЗЕД у податковій накладній? Наприклад у пива багато назв, а код УКТЗЕД однаковий, напишу пиво і групую. Якщо вже зробили…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.08.2024 | 15:19

Як зазначали податківці в ІПК від 01.06.2018 р. № 2411/6/99-99-15-03-02-15/ІПК, товари з однаковим кодом УК ЗЕД, але при цьому з різними номенклатурними…Ще

НА
Наталья
12.08.2024 | 08:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП загальна система з ПДВ, роздрібна торгівля тютюновими виробами. Підскажіть будь ласка при реєстрації податкових накладних в податковому номері (після знака «/») ми повині ставити код "6" . Нам приходять від постачальника сигарки де на пачках стоїть Максимальна розбрібна ціна…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.08.2024 | 14:41

Код 6 зазначається у разі якщо базою оподаткування є максимальні роздрібні ціни (сноска 1 до ПН, п. 189.18 ПКУ…Ще

ІР
Ірина
11.08.2024 | 21:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка, уже прийнята і діюча таблиця даних щодо реєстрації податкових накладних, чи може бути потім через певний час вона на якійсь підставі раптом відхилена податковою…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
12.08.2024 | 15:59

Так, згодом може бути прийняте друге рішення про її неврахування, відповідно до п. 18 Порядку 1165 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-%D0%BF#Text

…Ще

ІР
Ірина
11.08.2024 | 21:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка, якщо є прийнятя таблиця даних, але потім підприємство відносять до ризикових, то ми ж все одно будемо мати право реєструвати податкові накладні (із кодами уктзед в таблиці) в будь якому обсягу? Тобто виходить можна взагалі не хвилюватися за ризиковість нам…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
12.08.2024 | 11:00

Таблиця даних платника податку – це зведена інформація, що подається платником ПДВ до податкового органу, щодо кодів видів економічної діяльності…Ще

ІР
Ірина
11.08.2024 | 21:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, підкажіть будь ласка. Якщо в д2 декларації пдв буде відємне значення більше 100 тис, то перевірці підлягає саме сума сформованого від’ємного значення і ті податкові накладні, що його сформували. Тобто виходить має в даному випадку значення, яким чином ведеться…

3

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.08.2024 | 13:20

Списання від’ємного ПДВ краще робити у хронологічному порядку його виникнення - від найдавнішого до найновішого.

Таку рекомендацію надає ДПС…Ще

Усі консультації73729
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення4
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ891
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21141
Відрядження9289
Військовий облік та бронювання5451
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49686
Зарплата72482
ЗЕД. Валютні операції10685
Кадри45122
Нерухомість та земля9707
ПДВ73729
Податок на прибуток26350
РРО/ПРРО, каса21666
Спрощена система23127
ФОП58956
Інше122705
20-ОПП766
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1113
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262