Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

НИ
Нина
20.08.2024 | 17:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ зареєструвало на нас помилковий кредит в 06.2024. Ми не включили його в декларацію. Якою датою вони повинні зробити РК? Якщо РК зареєструють 01.08.2024, то при подачі декларації (моя декларації, РК теж не включу) перевищення не буде…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
21.08.2024 | 16:37

Не буде.

Відповідно до п. 44.1 ст. 44 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1110 для цілей оподаткування платники податків зобов’язані…Ще

ОЛ
Олена
20.08.2024 | 17:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Під-во, заг.сис-ма, платник ПДВ, є виробником військового спорядження. Продаємо військовий одяг (бронежилети), які підпадають під дію пільги зг ст.32 підрзд.2 ХХ ПКУ. Питання: 1)застосування цієї пільги є нашим обов'язком чи правом? 2) чи можна застосовувати таку…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
20.08.2024 | 20:17

1. Застосування пільги є обов'язковим. Адже від пільги з ПДВ не можна відмовитися, так як відповідно до п. 30.4 ПКУ Платник податків вправі відмовитися від…Ще

ОЛ
Олена
20.08.2024 | 17:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Чи встагаємо включити в податковий кредит декларації за липень 2024 року податкову накладну виписану у вересні 2022 року? Та який останній період для включення ПН за серпень 2022 року? І яка методика розрахунку періоду для включення? з офіційних джерел трохи не…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 09:33

Так, на нашу думку, можна. Адже пунктом 50.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n1258 визначено, що у разі якщо у майбутніх…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
20.08.2024 | 17:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Контрагент невірно зареєстрував податкові накладні за липень 2024 на аванс і на різницю з актом в розрізі номменклатур та цін. Чи може продавець зареєструвати нульові РК на зміну номенклатури (код 104) поточною датою ( дата знаходження помилки чи 01.08.2024) ? Чи зможемо ми як…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.08.2024 | 20:28

Так, якщо постачальник допустив помилку у номенклатурі та ціни і при цьому загальна сума за ПН не змінюється, то він повинен на дату виявлення помилки…Ще

ОЛ
Ольга
20.08.2024 | 17:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Підприємству нарахували штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН. Підкажіть, будь ласка, які роблю проводки -Дт 948 та Кт 6412 ?
Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:50

Відображення донарахованих сум ПДВ у регістрах бухгалтерського обліку здійснюється на підставі бухгалтерської довідки, проведенням, яким скористається…Ще

АЛ
Линда Андрій Степанович
20.08.2024 | 16:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВІтаю. Резидент, загальна система, Платник ПДВ заключає договір комісії з резидентом-платником ПДВ на продаж продукції на експорт. Чи виникатимуть податкові зобов'язання з ПДВ у комітента?
Хто повинен складати ПН?
Чи виникатимуть податкові зобов'язання з ПДВ у…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
20.08.2024 | 20:51

Операція з експорту продукції на умовах договору комісії обкладається за ставкою 0 % на загальних підставах (пп. 195.1.1 ПКУ…Ще

ЛН
Лісова Наталія
20.08.2024 | 16:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Склали зведену ПН 1 з типом 13( на використання ОС в негосподарській діяльності). Допустили помилку в графі 2 ПН. Як виправити? Як правильно заповнити РК…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.08.2024 | 06:49

Вам варто перевірити значення наведених граф – можливо якась неточність.

Разом з тим навіть без виправлення у разі вірного заповнення усіх інших…Ще

ТЕ
Тетяна
20.08.2024 | 16:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Надаємо послуги з міжнародного перевезення нерезиденту. В податковій накладній код ставки ПДВ 902. В який рядок декларації з ПДВ вказуємо дану суму…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:43

Ці операції підлягають відображенню в рядку 3 «Інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою»

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТА
Татьяна
20.08.2024 | 16:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Перевізник оплатив юрид.особі збитки ( пошкодив на втратив товар, винної особи не встановлено) у сумі 4112 грн , данну сумму перевзник визначив сам, в претензії зовсім інша сума. Дана сума надійшла на поточнй рахунок підприємтсва, чи потрібно в такому разі виписувати податкову…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
20.08.2024 | 20:02

Для відповіді на питання слід розуміти, що саме компенсував перевізник. Якщо вартість втраченого товару, тоді треба виписати ПН на такий товар (тобто у…Ще

ОЛ
Ольга
20.08.2024 | 16:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!Постачальнику-платнику пдв,частково повернув товар /зміна кількості/ покупець-неплатник пдв.як правильно зробити РК?дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:45

Якщо була оплата, і повернення не призводит до виникнення Кт 361 (передоплати), то робити - як вказанов попередній відповіді.

Якщо повертаєте так, що…Ще

ІР
Ірина
20.08.2024 | 16:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. в додатку 1 декл. з ПДВ у таблиці 2.1 в колонці 3(період складання) невірно вказали місяць пн по контрагенту. чи є штраф за таке порушення і якщо так, як виправити?(суми по декларації вірні і змінюватися не будуть)…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:57

Ні, штарфу за таке порушення немає. Але помику варто виправити, щоб не було питанб від ДПС про невідповідність даних покупця та постачальнка. Для…Ще

СВ
Свершок Ріта
20.08.2024 | 16:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо по уточненій декларації з ПДВ виникає додатнє значення, то кошти треба сплатити на єлетронний рахунок як при звичайній декларації чи на інший рахунок…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:37

Так, потрібно сплатити на рахунок в СЕА ПДВ.

Згідно з п.п.200.-1.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n11303 ), «за підсумками…Ще

АЛ
Аліна
20.08.2024 | 16:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство уклало договір на виконання буд.робіт 01.05.24 на суму 369590,00,яку оплатив замовник. Було складено ПН
1 послуга ціна 307 991,67 б/ПДВ.
31.07.24 було укладено дод. угоду на зменшення суми договору та повернення коштів.
Кошти в сумі 85 381,66…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.08.2024 | 14:48

На нашу думку, якщо причиною повернення коштів є перегляд ціни договору, то фактично причиною складання РК на "-" при поверненні частини коштів є зніма…Ще

ТЕ
Тетяна
20.08.2024 | 16:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Заборгованості між підприємствами на 01.08.24 немає. Покупець повернув товар постачальнику 02.08.24 , повернули кошти за товар 05.08.24. Якою датою буде розрахунок коригування по ПДВ 02.08.24 чи 05.08.24…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:54

Є відповідне роз’яснення ДПС України: «у разі повернення покупцем товарів, кошти за які не зараховуються в рахунок оплати за іншою поставкою…Ще

ТК
Камєнєва Тамара Михайлівна
20.08.2024 | 15:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підприємство виробляє дрони, звільнені від оподаткування ПДВ, комплектуючи імпортовані, утримання АУП, Збута здійснюється з отриманням податкового кредиту, як розраховувати у додатку 5 таблиця 2 розмір пільги. Підприємство ще здійснює операції з продажу, придбання…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 14:14

У графах 6-9 (залежно від ставки податку) відображається обсяг використаних для виробництва дронів ТМЦ та послуг, які придбані з ПДВ за ставками 20, 14, 7…Ще

НА
Наталія
20.08.2024 | 15:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ в 2023р. 01-07міс. працювало на єдиному податку 2%, без ПДВ, та отримало дохід 2,5млн. З серпня 2023р.податкова перевела нас на загальну с-му без ПДВ, доходу до кінця року не було.
З жовтня 2024р. ТОВ планує перейти на єдиний податок 5%, доходу в 2024р. по серпень…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 23:08

Згідно з п.п.9.-1.4.1 підр.8 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8438 ), «дохід, отриманий у період застосування…Ще

ІР
Ірина
20.08.2024 | 15:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, нам нараховано згідно повідомлення рішення штраф за порушення терміну реєстрації ПН та РК. На бюджетний рахунок з ПДВ перерахували суму штрафу, але вона не списується. Де можна в ЕК платника податків побачити нарахований штраф і в які терміни сума штрафу повинна…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 19:13

Так, потрібно було перерахувати саме на бюджетний рахунок (не рахунок в СЕА ПДВ). Це зафіксовано в п.25 Порядку № 569 (…Ще

ОЛ
Ольга
20.08.2024 | 15:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство А (платник ПДВ) отримало послуги акт від 25.07. Оплата послуг 05.08. Підприємство Б (платник ПДВ) за касовим методом своєчасно реєструє ПН від 05.08. Підкажіть право на ПК у під-ва А виникає за першою подією, тобто у липні, але включити ПК має право…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 18:45

Саме так – включити до податкового кредиту можна тільки зареєстровану ПН: «податкові накладні, отримані з Єдиного реєстру податкових накладних…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
20.08.2024 | 14:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Надаються електромонтажні роботи по підключенню генератора в існуючу схему електроживлення на об “єкті замовника. До робіт включаються проведення пуско-налагоджувальних робіт по синхронізації роботи генератора в електромережі замовника (роботи виконуються згідно робочих…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.08.2024 | 17:30

На наш погляд – підходять – «Роботи електромонтажні, інші» відносяться до коду за ДКПП 43.21.

Але ж ми не є фахівцями в цієї галузі…Ще

ВА
Валентина
20.08.2024 | 14:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Копію ІТ продукта (немат.актив) передаємо безкоштовно ГО, як правильно виписати податкову? Дякую…

16

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.08.2024 | 14:38

В першому випадку так само 2 ПН:

1 - на ціну 0 грн.

2 - зведена - від звичайної ціни послуги

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73719
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення2
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49680
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73719
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58953
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262