Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОД
Дробот Олена Анатоліївна
21.08.2024 | 16:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Отримали ППР від 07.08.2024р. за несвоєчасно зареєстр. ПН. На сьогодні є переплата на бюджетному рахунку з ПДВ, є сума ліміту і від’ємне значення по деці за липень 2024р., які перевищують суму штрафу. Я так розумію, якщо на 01.09.2024р. в ІКП з’явиться сума боргу по…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.08.2024 | 07:59

Так, Ви все вірно розумієте: «… у разі наявності у платника податку на дату подання ним податкової звітності з ПДВ податкового боргу з цього…Ще

ГА
Галина
21.08.2024 | 16:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на єп 3 гр, не платник ПДВ. 27 липня набули чинності Закон № 3853 та Закон № 3854 про звільнення окремих категорій товарів від сплати митних платежів при ввезенні в Україну. І компанія, яка продає генератори, акумулятори, може завезти без ПДВ, але продати цей товар без ПДВ…

2

АК
Аліна, консультант
експерт
21.08.2024 | 16:13

Вітаємо! 😊 Ми побачили, що Ви вже задавали таке саме питання. Ми взяли його в роботу та Ви отримали відповідь. Хочемо зазначити, що незалежно від обраної…Ще

ТА
Таня
21.08.2024 | 16:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Контрагент платить авансову оплату за оренду приміщення на початку місяця (наприклад 5-го липня оренду за липень - і 5,07 виписуємо податкову на цю суму).
31.07. згідно договору виписуємо акт і податкову на відшкодування комунальних платежів. Цю суму…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.08.2024 | 07:37

Вважаємо, що порушення немає. Адже ж це різні господарськи операції, та якщо к/агент облік веде в розрізі рахунків – фактур та/або це зафіксовано в…Ще

ЯБ
Бренер Янна
21.08.2024 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Підприємство на підставі рахунку здійснило передплату .Постачальник зареєстрував ПН. Відвантаження було здійснене на суму меншу чим передплата за рахунок зменшення ціни .Виникла передплата.Чи повинен постачальник на дату відвантаження зробити нульове коригування ,де…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:54

Так, якщо на дату відвантаження змінилась ціна, то необхідно зробити нульове коригування, яким зменшити ціну і відповідно збільшити кількість.

Раді…Ще

ОК
Оксана
21.08.2024 | 15:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи потрібно нараховувати зобовʼязання з ПДВ, якщо забудовник житлових приміщень - не платник ПДВ (бо не має обов'язку таким реєструватись відповідно до п.297.1. ПКУ). По логіці не потрібно, але чи не має п.187.1. щодо першого постачання житла переваги над всіма…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:52

Якщо забудовник є платником єдиного податку, який не передбачає сплати ПДВ (нарпиклад, є платником ЄП за ставкою 5%), то у нього немає обов'язку…Ще

РУ
Руслана
21.08.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, 02.08.2024р., контрагент помилково другий раз оплатив один і той самий рахунок за надані послуги без ПДВ. 06.08.2024 на підставі листа контрагента, де зазначено, що помилково кошти були перераховані, ми повернули ці кошти.Скажіть будь ласка, чи потрібно складати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:47

На нашу думку, безпечніше зареєструвати ПН на дату отримання коштів та РК на дату їх повернення. Так, згідно п. 201.7 ПКУ…Ще

IR
Irina
21.08.2024 | 15:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. В обліку була допущена помилка за 2023рік по рах. 6415 (пдв картка) що підтверджуєтся даними з електронного кабінету. Питання: як правильно відкорегувати? Коригувати в минулому періоді можливості не має…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.08.2024 | 22:51

Вважаємо, що тоді варто зробити запис: Дт443 – Кт6412 зі знаком «плюс» або «мінус» в залежності від відхилення.

Раді…Ще

ЛЛ
Люда Люда
21.08.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, зареєструвала податкову накладну від 16.07.24 на неплатника, згодом з'ясувалось що покупець є платником. Розумію що роблю коригування на неплатника і реєструю с запізненням податкову нову. Два питання: 1. які штрафи за несвоєчасно зареєстровану ПН? 2. Як в такому…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
22.08.2024 | 08:37

Якщо на дату подання уточнюючого розрахунку, ПН буде зареєстрована, то відображати її в таблиці 1.1 додатка 1 не потрібно. Якщо ж ПН не буде зареєстрована…Ще

ЛН
Лісова Наталія
21.08.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Постачальник в липні 2024 повернув попередню оплату сплачену в лютому 2020 року. Рк зареєструвати не можна пройшло більше трьох років. Виписали компенсуючу ПН . Зараз в обліку по цьому контрагенту на рахунку ДТ 6442 висить сума -12 000. Що з нею робити , її можна…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 06:48

Ви мабуть маєте на увазі з Дт 6442 (а не 6412). Вважаємо, що замість наведених Вами записів (ДТ643 – Кт6412 та Дт949- Кт643) може бути одна: Дт6442…Ще

ТЕ
Тетяна
21.08.2024 | 15:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день)) Підкажіть будь ласка, ПП має переплату по єдиному податку (30 000грн) ще з тих часів, коли перебувала на ЄП. З жовтня 2021 року підприємтво на загальній системі з ПДВ. Чи можна зробити перекидку цих коштів з рахунку ЄП на якийсь інший рахунок, бажано на рахунок ПДВ…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.08.2024 | 07:31

Згідно з п.43.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n1100 ), для повернення зайво сплачених сум податків, «платник податків подає…Ще

НА
Наталія
21.08.2024 | 15:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на загальній системі.Прийшов лист з ДПС про надання інформ.відповідно до п.19 1.11.35 ,пп 20.1.2,пп 20.1.3 ,п.73.3,на підставі пп 78.1.1 ст.78,в зв"язку з недотриманням норм п.185.1,п187.1,п188.1,пп.а п.198.1,п198.3 надати копії документів,що містяться в податкових…

7

ІК
Ірина, консультант
експерт
21.08.2024 | 17:19

1. так, підстава для проведення позапланової перевірки, а застосовувати її слід у поєднанні з «основною» ст. 78 ПКУ, яка визначає підстави для…Ще

ГН
Нагірна Галина
21.08.2024 | 15:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ здійснює міжнародні перевезення.Відомо ПДВ - 0%.Але клієнти хочуть, щоб перевозка до кордону була з 0%ПДВ. А від кордону до пункту вивантаження в Укр.з ПДВ 20%.Чи можемо ми так робити ? Чи визначається рейс міжнар. перевезення з даних у СМR? Який маршрут тоді…

8

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.08.2024 | 17:33

На нашу думку, клієнти хочуть трохи іншого - розбивки вартості перевезення до кордону та після - як довідкову інформацію! Це їм потрібно для цілей митного…Ще

ЛЮ
Людмила
21.08.2024 | 14:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Імпортували в Україну інвекторні генератори з кодами УКТЗЕД 8502 20 40 90 (1) та 8502 20 20 90 (2). Перший код приїхав з нульовим митом та ПДВ. Як я маю продавати дані товари по теріторії України? Обидва без ПДВ або тільки перший без ПДВ? І який код пільги маю…

17

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:35

Обидва генератора слід продавати з ПДВ. Адже відповідно до п. 87-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПК https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n8035 від…Ще

УО
Ушакова Ольга Анатоліївна
21.08.2024 | 14:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець (не платник) у нас придбає товар та сплачує потім бюджетними коштами. Згідно Податкового кодексу 187.7. датою виникнення податкових зобов'язань у разі постачання товарів/послуг з оплатою за рахунок бюджетних коштів є дата зарахування таких коштів на рахунок платника…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.08.2024 | 21:14

Ні, не потрібно реєструвати ПН – саме тому, що не було оплати. Відповідно, і РК не треба складати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ДI
Дiана
21.08.2024 | 14:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

добридень, тимчасово підприємство не працює, але подає звітність з ПДВ, в якій значиться (дод.2 до декларації ПДВ) податковий кредит, що відображений в декларації за вересень 2023р. Чи є якісь строки давності чи ця сума може переходити довгий час поки не з'явиться податкові…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
21.08.2024 | 15:09

Строків давності для від'ємного значення немає. Тобто, вона має враховуватися у декларації до повного його погашення податковими зобов'язаннями.

Але…Ще

СВ
Светлана
21.08.2024 | 14:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!05.09.2023р. підприємство повернули гроші (аванс) орендатору у сумі 3840,14грн. 05.09.2023р була сформована кор.под.накл. на суму 640,02 грн. від суми 3840,14 грн. до податкової накладної від 13.12.2021р. (отриман аванс)и направлена орендатору на реєстрацію.До…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.08.2024 | 16:14

Зареєструвати Рк технічно можливо протягяом 1095 днів з дати складання ПН, до якої складений такий РК

ПКУ визначає наступне (…Ще

ЛА
Лариса
21.08.2024 | 14:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Производство продукции из импортного сырья Сырье поступило в рулонах его порезали на ленточки и собираемся продать
Как определить код УКТЗЕД для налоговой накладной…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
26.08.2024 | 16:06

Оскільки на вході по Вашому прикладі код 3921, а на виході 3926, то доречно подати таблицю даних платника податку (електронна форма таблиці (ідентифікатор…Ще

ВІ
Вікторія
21.08.2024 | 14:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть, будь ласка, як правильно відображати в Декларації з ПДВ розблоковані податкові накладні на послуги від нерезидента? (ПН складені в січні 2024 р. та надіслані на реєстрацію вчасно, а розблоковані в серпні 2024 р.)…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.08.2024 | 18:13

Вважаємо, що не потрібно.

Згідно з роз’ясненнями податківців, «у таблиці 1.1 додатку 1 до уточнюючого розрахунку не відображаються відомості…Ще

СШ
Швець Світлана Григорівна
21.08.2024 | 14:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство купувало Імпортовану електроенергію через трейдера (є двосторонній договір). Трейдер виписав ПН де вказав ознаку імпортованого товару. Підприємству також проставляти ознаку імпортованого при реєстрації ПН своїм споживачам? В актах купівлі-продажу ні трейдер ні наше…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.08.2024 | 16:07

Якщо товар був куплений як імпортний (в т.ч. електроенергія), то він має бути проданий і далі як імпортний. Кому саме Ви продасте цей товар - не має…Ще

ЛЮ
Людмила
21.08.2024 | 13:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

27.10.22 продацець отримав передплату за товар від покупця. Відправив на реєстрацію ПН по оплаті вчасно та у встановлені строки. ПН було заблоковано. Її не розблокували. Продавець звернувся до суду для розблокування ПН. Через блокування покупець відмовився від товару і забрав…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.08.2024 | 21:07

На жаль, але РК все одно повинен бути датою повернення коштів, а саме від листопада 2022 року.

Та виникає ситуація, коли цілком можливо застосування штрафу…Ще

Усі консультації73719
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення2
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73719
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58953
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262