Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Ольга
16.09.2024 | 16:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Питання по нарахуванню ПДВ при отриманні послуг з підвищення кваліфікації інженерним персоналом за кордоном.
Співробітники юрособи направляються на підвищення кваліфікації за кордон. 1)За квітки та проживання за кордоном сплачено іноземній турфірмі валюту з розрахункового…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 22:57

При визначенні правил оподаткування ПДВ наданих послуг маємо визначитися з їх місцем постачання за правилами ст. 186 ПКУ (…Ще

НА
Наталія
16.09.2024 | 16:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. В березні 2021 року була виписана податкова накладна на аванс, в серпні 2024 року було повернення коштів і виписано РК, але його не можна зареєструвати(минуло 1095 днів) Які подальші дії з цією сумою ПДВ (списати)? Дякую…

3

СК
Стефанія, консультант
експерт
17.09.2024 | 14:31

Після закінчення 1095 днів з дати складання податкової накладної (ПН) реєстрація розрахунку коригування (РК) стає неможливою. Це означає, що платник…Ще

РИ
Римма
16.09.2024 | 15:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, якщо відвантаження відбувалося, коли юрособа була на єдиному податку, а гроші за товар надійшли коли ТОВ перейшло на загальну систему оподаткування. Чи потрібно такі кошти обкладати ПДВ? Дякую…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
17.09.2024 | 14:07

По ПДВ діє правило першої події, і ніяких коригувань по ПДВ для перехідного періоду (з єдиного податку - на загальну систему) - не передбачено. Відповідно…Ще

ІД
Дерій Ірина Йосипівна
16.09.2024 | 15:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Неприбуткова організація не є прлатником ПДВ.Проектно-кошторисна документація на капремонт зроблена з ПДВ. Тендер виграла ТОВ не платник ПДВ.Сума пропозиції ТОВ більша ніж сума без ПДВ по кошторисній документації.Чи можна прийняти рішення про переможця…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.09.2024 | 12:19

На нашу думку, це залежить від умов тендеру, які Ви виставили на ці роботи.

При цьому якщо враховувати норму ст. 194 ПКУ (…Ще

НА
Наталія
16.09.2024 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми отримали товар від посачальника в періоді квітень-липень 2024р, коли він був ризиковий. Податкові накладні він не реєстрував. В серпні 2024р. нашому постачальнику зняли статус ризиковості і постачальник зареєстрував нам пн зай цей період в серпні 2024. Чи можемо ми включити…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
17.09.2024 | 14:04

Якщо РК на плюс до кредиту , включити можна після розблокування РК у періоді розблокування або в найближчій неподаній декларації. (див…Ще

ТЕ
Тетяна
16.09.2024 | 15:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи є транспортно-експедиційні послуги на користь нерезидента об'єктом оподаткування і за якою ставкою…

1

СК
Стефанія, консультант
експерт
17.09.2024 | 13:00

Транспортно-експедиційні послуги, надані нерезиденту, мають спеціальний порядок оподаткування ПДВ, який залежить від місця постачання таких послуг.

Транспорт…Ще

СА
Світлана Анатоліївна
16.09.2024 | 15:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Компанія надає телекомунікаційні послуги доступ до мережі інтернет та телебачення.За результатом продажів за день створюємо ПН.Оплата надходить готівкою,через термінал,LigPay,Приват24 на рахунок. При оплаті через LigPey суми оплати приходять більші,ніж вартість послуги…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
17.09.2024 | 12:44

Є таке припущення, що причина надходження більших сум - перекладання комісії з еквайрингу на покупця. В умовах https://www.liqpay.ua/information/terms…Ще

НП
Подзізей Надія Борисівна
16.09.2024 | 15:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Я є платником ПДВ, займаюсь торгівлею в магазині продуктами харчування . Реєструю зведені податкові накладні на неплатника . Зареєструвала податкову накладну і побачила що в податковій накладній є товар якого я не продавала 1 шт. Зробила додаток 2 до податкової накладної на…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
16.09.2024 | 23:22

Якщо в ПН зазначений товар, який не продавася, тобто є помилковий рядок, що підлягає виключенню. То до такої ПН подається РК з типом причини коригування…Ще

СА
Світлана Анатоліївна
16.09.2024 | 15:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Кожен день отримуємо по ТТН продукцію. якщо підсумувати за місяць то вартість складає 15600,60, а так як видаткові накладна виписувалися два рази на місяць на загальну кількість,то за рахунок заокруглень коли додати дві видаткові накладні сума складає 15600,65…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.09.2024 | 18:24

Так, вірно. ВН має бути оформена на кожне постачання товару, у Вашому випадку кожен день. А от ПН може бути зведена

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТМ
Тетяна Миколаївна
16.09.2024 | 15:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємству-продавцю заблокували податкову накладну за серпень 2024р. Чи потрібно це ПЗ включати в декларацію за серпень і чи показувати в додатках? Розблокували у вересні 2024р. Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2024 | 11:38

Якщо заблокували податкову накладну, яку підприємство відправило на реєстрацію за серпень, а розблокували у вересні, то ми повинні в додатку 1, розділу 1.1…Ще

НИ
Нина
16.09.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ хоче зробити акці. При покупці 3 одиниць товару, 4-та безкоштовно. Але є ПДВ та Прибуток (собівартість). Як краще оформити цю акцію, щоб менше сплатити ПДВ та прибутку…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 22:08

Наслідків з податку на прибуток не повинно – виникають витрати, які слід віднести до витрат на збут як витрати на рекламу (п.19 НП(С)БО – 16…Ще

ТЕ
Тетяна
16.09.2024 | 15:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупцю за одним контрактом за товар А (специфікація №1 сума 5 000) та товар Б (специфікація №2 сума 8000)було виставлено рахунок на 13000грн. Покупець за цим контрактом та рахунком сплатив в один день двома платіжками: 1-ша платіжка за товар А сума 5000, 2-га платіжка за товар…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 22:32

На нашу думку, якщо оплата надійшла двома платежами, Ви маєте право скласти або 2 ПН (на кожну оплату окремо), або одну Пн на загальну суму оплати, що…Ще

ОК
Оксана
16.09.2024 | 15:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як зробити і оформити аналіз фінансового стану підприємства для розстрочення сплати ПДВ (Це один з пунктів переліку документів до Заяви щодо розстрочення(відстрочення) грошових зобов`язань(податкового боргу)…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2024 | 13:33

Дійсно, в п.3.1 розд.ІІІ Порядку № 574 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1853-13#n39 ) зазначено, що «до заяви додається економічне…Ще

ДЕ
Денис
16.09.2024 | 15:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

у ТОВ є передплата за товар ДТ 371 яка утворилася більше 1095 днів. Постачальник повертає таку передплату - зареєструвати РК не має можливості. Як правильно зменшити податковий кредит- разом із зменшенням ліміту при відсутності зареєстрованого РК. Позиція податківців - виписати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
16.09.2024 | 18:01

З у рахуванням позиції ДПС https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=41571 безпечніше провести коригування податкового кредиту через нарахування…Ще

ЗО
Зоя
16.09.2024 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Працівник до авансового звіту надав готельний інвойс на суму 7200,00(пдв 20% 1200,00 грн.) та фіскальний чек на розрахунок готівкою. Можна включити суму пдв в податковий кредит…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 19:57

Згідно з п.п.201.11 «а» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n5052 ) підставами для нарахування податкового кредиту може бути…Ще

ІР
Ірина
16.09.2024 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство придбало залізничні квітки для співробітників, які брали участь в конференції. Є перелік співробітників, лист-обгрунтування, наказ. Але добові не виплачувалися, додаткові витрати за проживання співробітники не понесли. Чи правомірно віднести ПДВ до…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 16:18

Норми податкового законодавства ніяким чином не встановлюють залежність можливості включення ПДВ до складу податкового кредиту від наявності чи відсутності…Ще

ОП
Поштак Ольга Іванівна
16.09.2024 | 15:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

товариство заг система , в 21 році у мене був клієнт який оплатив 2 150000 грн за паливо. Але не вибрав , так як не здійснював діяльності і я не виписала на нього реалізацію. тепер почав здійснювати як мені тепер правильно виписати реалізацію , адже ціна помінялася. виходить що…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 20:49

У разі, якщо одночасно змінюються і ціна, і кількість – потрібно скласти РК з кодом причини коригування 104 «Зміна номенклатури». З цього…Ще

ЮЛ
Лаврінчук Юлія Ігорівна
16.09.2024 | 15:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Юр.особа платник ПДВ, ресторан, списує товари за терміном придатності. Товар різний: овочі, фрукти, зелень. Все від різних постачальників . Чи буде порушення при складанні зведеної ПН, якщо в графі 2 "Опис" вказати сам товар, а ні податкові накладні за якими такий…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.09.2024 | 11:32

Звісно, податківці не будуть знімати податкові зобов’язання з ПДВ або навпаки нараховувати їх у Вашої ситуації.

Але є ризик встановлення при…Ще

ГА
Галина
16.09.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть будб ласка: Приватна школа. З учнями укладено договір на навчальний рік (вересень-травень). Акти виконаних робіт будуть виписані в кінці року за перший семестр. Вартість навчання розділена на щомісячну оплату. Ситуація: за місяць (за вересень) сплатили…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.09.2024 | 22:23

На нашу думку, все залежить від того - як за договором прописано офофрмлювати результати надання послуги (акти).

При цьому враховуємо норми ст. 187 ПКУ щодо…Ще

ІР
Ірина
16.09.2024 | 15:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В ПН декілька номенклатурних позицій. По одній позиції випадково вказаний невірний код УКТ ЗЕД. Через це ПН заблоковано. (Обсяг постачання товару/послуги 7326 , перевищує величину залишку, визначеного як різниця обсягу придбання такого товару/послуги та обсягу його постачання…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2024 | 19:36

Вважаємо, що в цьому випадку при подані пояснень серед іншого потрібно і це зазначити те, що цей код за УКТ ЗЕД вказано помилково. Та зазначити, що після…Ще

Усі консультації73706
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73692
Уточнення4
В роботі10
Очікує0
З відповіддю АІ886
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21135
Відрядження9285
Військовий облік та бронювання5449
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49672
Зарплата72467
ЗЕД. Валютні операції10682
Кадри45117
Нерухомість та земля9706
ПДВ73706
Податок на прибуток26344
РРО/ПРРО, каса21663
Спрощена система23122
ФОП58947
Інше122694
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1110
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262