7eminar | Особистий консультант

Точна відповідність

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

Нові

Нові

Популярні

За вподобаннями

За весь час

За тиждень

За місяць

За рік

За весь час

ПДВ

Очистити фільтр

ЛЮ

Людмила

18.09.2024 | 13:46

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

добрий день.
Чи можна включити в декларацію ПДВ за серпень 2024р. в додаток 1 розділ 2 табл. 2.1 податкову накладну, складену 30.09.2023 р.
яка раніше не була відображена в ПК…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

18.09.2024 | 17:38

Так, можна. Адже відповідно до п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n4931 У разі якщо платник податку не включив у…Ще

СВ

Світлана

18.09.2024 | 13:31

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! В лютому 2024 р підприємство змінило адресу, пройшло перереєстрацію з ДПС Харкова в другу податкову ДПС Київ, в травні подали заяву на платника ПДВ в ДПС Києва, отримали витяг, що підприємство є платником ПДВ. Червень, липень подавали декларацію в ДПС Києва, отримували…

1

ВК

Валентина, консультант

експерт

19.09.2024 | 15:10

По ПДФО , ВЗ та ЄСВ - це трохи інша історія

ЗІР (201.06.01, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=37214):

"До якого контролюючого органу…Ще

НА

Наталия

18.09.2024 | 13:26

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підприємство планує придбати житлове приміщення, з метою подальшого продажу, чи маємо право на ПК при придбані, та чи зможемо змінити призначення та використовувати у власних потребах працівників. Чи буде це негосподарське використання(підприємство високодоходник) з…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

19.09.2024 | 09:24

Право на податковий кредит при придбанні житла відображається у складі податкового кредиту на підставі ПН, зареєстрованої в ЄРПН. Адже відповідно до п…Ще

СГ

Горяну Світлана Олександрівна

18.09.2024 | 13:22

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Ситуація така: РК на зменшення ціни від 31.08.2024 відправлено покупцю але вчасно не зареєстрована ним. Чи потрібно продавцю цей РК включати до декларації за серпень, якщо відсутня реєстрація…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 15:00

Звісно, постачальник ( продавець) не може зазначити такий РК в рядку 7 «Коригування податкових зобов’язань».

Згідно з п.п.192.1.1 ПКУ (…Ще

ОЛ

Олена

18.09.2024 | 13:09

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Фоп плат.ПДВ, заг. сист. хоче анулювати свідоцтво ПДВ. Будучи плат. ПДВ купив меблі для офісу(дивани і таке інше) показав це в податковому кредиті. Чи може він амортизувати меблі і не показувати в розділі амортизації книги доходів і витрат, а коли буде анулювати…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

19.09.2024 | 20:11

Ми Вас розуміємо. Але наша відповідь сформована з урахуванням норм ПКУ станом на поточну дату, згідно з якою у Вашому випадку береться за підставу сама…Ще

МА

Мар'яна

18.09.2024 | 13:06

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка чи виникає умовний продаж (нарахування пдв) при уцінці біологічних активів (ВРХ). Також якими проводками оформити таку операцію в бух обліку ( зменшення вартості та пдв (якщо виникає)…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 15:40

Вважаємо, що це бухгалтерський запис: Дт 946 "Втрати від знецінення запасів" – Кт 21 «Поточні біологічні активи». Підстав для нарахування…Ще

ОЛ

Ольга

18.09.2024 | 12:59

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь-ласка, чи потрібно виписувати ПН при списанні ОЗ , якщо його купили в не платника ПДВ, чи він є внеском від учасника під-ва…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 13:09

Так, потрібно.

Згідно з п.189.9 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4564 ), «у разі якщо основні виробничі або невиробничі засоби…Ще

ТП

Положай Тетяна

18.09.2024 | 12:57

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. В декларацію за липень 2024 помилково перенесено неправильне від'ємне значення. Помилка виправлена у вересні 2024 через уточнюючий розрахунок. В декларації за серпень 2024 потрібно вказати від'ємне зачення з урахуванням уточнення? декларація за серпень 2024…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

18.09.2024 | 17:30

Так, оскільки Ви подали уточнюючйи розрахунок за липень до подання декларації за серпень, то декларацію за серпень слід заповнити з урахуванням уточнення.

ЛЮ

Людмила

18.09.2024 | 12:42

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Останній день реєстрації ПН за серпень сьогодні (18.09.24)? Дякую…

1

АК

Андрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 12:45

Так, сьогодні.

для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 16 по останній календарний день (включно) календарного…Ще

ЛЮ

Людмила

18.09.2024 | 12:41

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оплата від покупця 09.02.24 на суму 90 тис, перша подія, помилково 09.02.24 зареєстровано дві ПН на 40 та 50 тис та подано декларацію (загальна сума ПЗ вірна), за вимогою покупця виправлено помилку в серпні 2024р., відкориговано 22.08.24 дві не вірно складені ПН (дата РКП…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 19:09

У Вашому випадку помилка в складені ПН (помилково дві замість однієї) не вплинула на зміну суми ПДВ за лютий 2024 року. Тому не потрібно ще раз відображати…Ще

ЮЛ

Юлія

18.09.2024 | 12:32

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Податкова накладназареєстрована в ЄРПН, граничні строка реєстрації ще не сплинули. При звірці з клієнтов, виявлена розбіжніть у кількості по одній номенклатурі, фактична кількість більше ніж в зареєстрованій ПН. Як ще виправити? Чи можливо зробити РК на збільшення…

1

СК

Світлана, консультант

експерт

18.09.2024 | 17:28

Наскільки ми зрзуміли тут допущена сумова помилка, тобто помилка у кількісних показниках ПН. Відповідно до роз'яснення ДПС…Ще

ОЛ

Олександр

18.09.2024 | 12:30

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В серпні 2024 року підприємство не здійснювало реалізацію. Зобов'язань по ПДВ немає. Але робили закупівлі. Податковий кредит в цьому періоді є. Як правильніше подати декларацію по ПДВ: нульову взагалі? Чи показати податковий кредит і включити його в рядок 19 та 21?
Чи не…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 12:56

Ви маєте право самому вирішувати це, подання нульової декларації не буде помилкою.

Але треба мати на увазі, що у разі відсутності операцій з постачання…Ще

ТП

Тетяна Павлівна

18.09.2024 | 12:23

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство отримало акт з податкової зі штрафом за невчасно зареєстровані податкові накладні. Які подальші дії підприємства? Куди сплачувати штраф…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 13:02

Вам слід дочекатися ППР за формою «Н».Та тоді сплачувати штраф.

Штраф сплачується на бюджетний (не електронний) рахунок ПДВ:

згідно з п.25…Ще

ЛЛ

Люда Люда

18.09.2024 | 12:19

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, в декларації з ПДВ у липні місяці було від'ємне значення рядок 19 у сумі 49124грн. (відображено в дод.2) Потім були знайдені помилки та виправлені в серпні уточнюючий розрахунок з додатком 2 (-1841грн.) та в вересні уточнюючий розрахунок з додатком 2 (-1460) . В…

3

ВК

Валентина, консультант

експерт

19.09.2024 | 15:00

УР враховуються в даних звітної декларації (в ряд. 16) того місяця, в якому поданий такий УР. Тобто, поданий Ур в 09/2024 буде врахований в звітній…Ще

ТЕ

Тетяна

18.09.2024 | 12:16

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
В травні імпортер поставив ТОВ товар під кодом УКТЗЕД 8806, звільнений від оподаткування.
В серпні ТОВ отримує частковий аванс від Благодійного фонду для постачання товару, звільненого від оподаткування, для військової частини.
Зареєстрована…

3

ВК

Валентина, консультант

експерт

18.09.2024 | 22:10

Перш за все маємо нагадати, що заповнення таблиці 2 додатку Д5 до декларації з ПДВ не призведе до застовування до Вас будь-яких штрафних санкцій, якщо…Ще

ЯН

Яна Динга

18.09.2024 | 12:09

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підкажіть будь ласка,податкова накладна від 02.08.24 була відправдена на реєстрацію та заблокована 27.08.24.Є рішення про її реєстрацію від 17.09.24.В якому періоді я можу її включити до податкового кредиту?в серпні чи вересні…

0

АК

Андрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 13:27

Після рішення комісії про розблокування ПН реєструється днем її зупинення. https://evp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/513135.html тобто у періоді…Ще

ОП

Процюк Ольга Дмитрівна

18.09.2024 | 12:00

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Постачальник повернув покупцю надлишково сплачені кошти 12.08.2024 та склав РК на повернення. Покупець зареєстрував РК тільки 18.09.2024. Питання: Коли покупець повинен зменшити свій ПК в серпні чи в вересні, так як РК зареєстровано не своєчасно. Дякую…

1

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 12:25

Покупець зазначає цей мінусовий РК в складі декларації з ПДВ за серпень 2024 року, зареєстрований він чи ні – це немає значення.

Це випливає з п.17…Ще

OL

Olha

18.09.2024 | 11:59

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Питання по Декларації з ПДВ . У липні була подана Декларація ПДВ з додатком 2, у вересні подали уточнюючий додаток до Декларації ПДВ за липень (була помилково включена накладна до кредиту) але додаток 2 залишився. Зараз питання яка сума повинна бути в рядку 16.1 з…

2

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 18:47

Згідно з п.5 розд.VІ Порядку № 21 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247 ), «у разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у…Ще

ЮЛ

Юлия

18.09.2024 | 11:55

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець оплатив рахунок виставлений продавцем з помилковою сумою. Відвантаження товару відбулось того ж дня, але вже на вірну суму. Зайві гроші повернуті на наступний день. Як правильно виписати податкову накладну та розрахунок коригування…

1

СК

Софія, консультант

експерт

18.09.2024 | 16:03

Оскільки надходження другої частини оплати та відвантаження товару відбулося в один день, то постачальник має можливість самостійно визначити, яка з них…Ще

ОЛ

Олена

18.09.2024 | 11:47

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ АЗС реалізує скраплений газ. Аналізуючи цінову політику в місті, вимушені були ціну реалізаціі в роздріб поставити нище за ціну закупівлі. Питання, при складанні ПН з ПДВ ми повинні зробити умовний продаж на різницю ціни продажу і закупівлі? Як що так, чи можна…

2

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 12:21

На жаль, але так – згідно з п.188.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4551 ), «база оподаткування операцій з постачання…Ще

Усі консультації73700

Мої консультації0

Обрані0

Статуси запитання

З відповіддю73685

Уточнення2

В роботі13

Очікує0

З відповіддю АІ884

Теми

Акциз5548

Бухоблік та фінзвітність21131

Відрядження9284

Військовий облік та бронювання5448

ЄСВ, ПДФО, ВЗ49669

Зарплата72460

ЗЕД. Валютні операції10680

Кадри45113

Нерухомість та земля9706

ПДВ73700

Податок на прибуток26344

РРО/ПРРО, каса21662

Спрощена система23120

ФОП58943

Інше122681

20-ОПП765

Неприбуткові/благодійні організації1031

Транспорт, ТТН1109

Бюджетні установи163

Фермерські господарства261