Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОК
Оксана Левченко
07.10.2024 | 17:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ДД виправляємо помилку в ПН за серпень у жовтні. Робимо РК жовтнем , та реєструємо у жовтні на повне зняття ПН за серпень. Та реєструємо коректну ПН серпнем з запізненням. Чи вірно розумію що ні РК ні ПН я не відображаю в декларації за жовтень, і не роблю уточнюючий розрахунок…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 21:32

Так, вірно.

Згідно з п.44.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1110 ) заборонено формування показників податкової звітності, які не…Ще

РЛ
Р Лариса
07.10.2024 | 17:16
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Контрагент зробив передплату у розмірі 50% за 2 столи в один стілець на суму 600 грн.(100 грн. ПДВ). Зареєстрував ПН на передплату де кількість поставили: стіл-1 шт., стілець-0,5 шт).Через тиждень продавець відвантажив товар на заг. суму 1200 грн (200 грн ПДВ).Зареєстрував…

15

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.10.2024 | 07:27

Вважаємо, що на дату акту коригування (збільшення) ціни – це повинна бути дата здійснення доплати, слід скласти та зареєструвати два РК з кодом 101…Ще

ВВ
Валентина Василівна
07.10.2024 | 17:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Питання з приводу реєстрації РК виписаних на платника ПДВ на зменьшення податкового кредиту.В податковому кодесі п.89 підрозділ 2 Розділу ХХ ПКУ зазначено для РК складених постач. товару/посл.до ПН, що складена на отримувача плат. подат.в яких передбачається…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.10.2024 | 07:02

Ми розуміємо Вашу ситуацію. Ви все вірно зазначаєте. Згідно з п.89 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8035 )…Ще

КА
Катерина
07.10.2024 | 16:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Під-во по 30.06.2024 знаходилось на спрощеній системі 5% без ПДВ, з 01.07.2024 перейшло на загальну систему, поки як неплатник ПДВ. Наразі компанія надає айті послуги як по Україні, так і за кордон нерезидентам. Підкажіть, яким чином визначити межу 1 млн грн, після якої треба…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 18:45

У разі якщо Ви надаєте послуги, місце постачання яких згідно з п.186.3 та п.186.3.-1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4496 )…Ще

СВ
Світлана
07.10.2024 | 16:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
ТОВ на ЗС не платник ПДВ,планує розпочати діяльність в роздрібній торгівлі продуктами харчування. Заяву на реєстрацію платника ПДВ до податкової подавати до початку роботи, чи після перетину межі 1млн. грн?
Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.10.2024 | 09:51

Ні, не потрібно. Адже ж на той момент Ви не були платником ПДВ. Тому нарахування як податкових зобов’язань з ПДВ, так і податкового кредиту…Ще

СВ
Світлана
07.10.2024 | 16:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Компанія оплатила 40% авансу в липні та 40% авансу у серпні 24р. за товар, та включили ці суми ПДВ згідно зареєстрованих ПН до Податкової декларації по ПДВ у цих періодах. У вересні отримали товар на усю вартість 100%. У жовтні цей весь товар передаємо у вигляді спонсорської…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 19:22

У Вашому випадку Ви цілком маєте право на податковий кредит в липні та серпні 2024 року згідно із загальними правилами п.198.3 ПКУ (…Ще

АЛ
Алла
07.10.2024 | 16:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, Подскажите как заполнить (що треба писати ) по строчкам Розрахунок Коригування до податкової наклодной. Изменилось только название товара, вес и цена не менялись,
И сверху Х надо ставити там де підлягае реєстрації в ЄРПН постачальником (продавцем)…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.10.2024 | 07:23

Якщо це виправлення помилки – можна виписати від 29/09/24 р. Якщо це в зв’язку з відвантаженням після 29/09/24 р. (у разі якщо ПН була…Ще

ОЛ
Ольга
07.10.2024 | 16:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Фермерське господарство віднесли до ризикових та скасували таблицю, але треба зареєструвати податкову накладну за 18.09.24 та КР до неї, як правильно зробити???? Скоріш за все ПН - заблокується, як відправляти РК??? ЯК правильно включати до Декларації…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.10.2024 | 12:27

Якщо це РК на зменшення податкових зобов'язань, то не включаєте. А якщо на збільшення, то включаєете у рядок 7 та у таблицю 1.2 додатка 1.

Раді допомогти…Ще

ІР
Ірина
07.10.2024 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо протягом дня постачальник відвантажив товар за декількома видатковими накладними, чи може він зареєструвати одну податкову накладну за день? Перша подія – відвантаження. Або на кожну видаткову накладну треба зареєструвати окрему податкову накладну. Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 17:01

Постачальник може узгодити порядок складення ПН з покупцем, визначивши такі постачання як ритмічні (адже відбуваються два та більше разів) – тоді є…Ще

ІР
Ірина
07.10.2024 | 16:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП спрощена система платник ПДВ. При реєстрації ПН в полі постачальник потрібно писати ФОП і далі ПІБ чи тільки ПІБ (а слово ФОП чи фізична особа- підприємець не потрібно писати)…

3

ЯК
Ярослава, консультант
експерт
08.10.2024 | 10:59

Писати «ФОП» при складанні ПН не обов’язково.

Формальної вимоги зазначати в документах, що складає ФОП на товар чи послугу (не в договорі…Ще

ЮЛ
Юлiя
07.10.2024 | 15:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи є зміни у заповненні нових податкових накладних: оренда приміщення та відшкодування електроенергії і чи потрібно заповнювати графу 9…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2024 | 17:17

Ні, по таким операціям змін у заповненні ПН не відбулось. Графа 9 заповнюється у разі, якщо операція звільнена від оподаткування. А оренда приміщення та…Ще

ОМ
Мельник Ольга Іванівна
07.10.2024 | 15:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Військова частина надіслала ТОВ (на загальній системі) лист-прохання оплатити ремонт і ТО автомобіля, надавши копію рахунку від організації СТО (на загальній системі) . Як відобразити такі операції в бухобліку і як вплине ця ситуація на ПДВ і Податок на прибуток підприємства…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 22:32

Вважаємо, що в даному випадку слід розглядати як надання послуг на адресу в/частині. Тобто Ви перевиставляєте (безоплатно звісно) послуги, які отримані…Ще

НМ
Молодченко Наталія Анатоліївна
07.10.2024 | 15:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Комунальне підприємство платник ПДВ. Реалізовуємо ритуальні товари і послуги. В кол.договорі вказано, що працівники нашого п-ва мають право безкоштовно отримати певний перелік ритуальних товарів і послуг (на суму 2500 грн) у разі смерті родича. Підкажіть, будь…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 16:52

Так, оподатковуються.

Тому що дарування товару (а це ж і безоплатна передача товару Вашим працівникам) також відноситься операцій з постачання товарів…Ще

ТА
Татьяна
07.10.2024 | 15:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Питання щодо правильності обрання та заповнення реквізиту податкової накладної "тип причини" - 04 чи 13? Так, підприємство нараховує компенсуючі ПЗ у випадку списання спецодягу померлих працівників, придбання медикаментів для працівників, дрібної побутової техніки…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.10.2024 | 12:29

Цей тип причини зазначається у разі переведення виробничих необоротних активів до складу невиробничих необоротних активів (пп. "в" п. 198.5 ПКУ…Ще

ТА
Татьяна
07.10.2024 | 15:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Ситуація - зареєстровано ПН на оплату акту виконаних робіт з переплатою (100%), повернуто суму переплати (30%) зареєстровано РК (код102) , виявлено акт який закритий попередньою датою - зареєстровано ПН протерміновану (30%, тому що була був ще раніше аванс 70%)…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.10.2024 | 07:40

На жаль, але важко тоді щось казати. Все ж ще раз ретельно перевірте заповнення РК. Та як свідчить практика, труднощі з реєстрацією такого РК з типом…Ще

ТЕ
Тетяна
07.10.2024 | 15:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ПН складена на неплатника на 24500,00грн за 02.10.2023 року! Коли остання дата реєстрації даної ПН та яка штрафна санкція передбачена? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
07.10.2024 | 16:14

Згідно з вимогами п.89 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8035 ) граничний строк реєстрації ПН(РК) з датою складення…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
07.10.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо отримали товар/послуги у неплатника ПДВ , то чи потрібно нараховувати компенсуючі ПЗ у разі списання товарів/послуг (не господарська операція )…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2024 | 17:11

Ні, не потрібно. Відповідно до п. 198.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 Платник податку зобов'язаний нарахувати податкові…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
07.10.2024 | 14:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо не скористалися податковим кредитом по причині :не зареєстрованої ПН та/чи ПН з помилками, то чи потрібно нараховувати компенсуючі ПЗ у разі списання товарів/послуг (не господарська операція )…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
07.10.2024 | 17:08

Що стосується незареєстрвоаних ПН, то ним визнавати компенсуючі ПЗ не потрібно. Відповідно до роз'яснення ДПС в ЗІР…Ще

МТ
Ткаченко Марія
07.10.2024 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Здравствуйте. ТОВ на общей системе + НДС в 2023 году выполнило работы и подписало акт субподряда на сумму 100тыс, в 2024 году после проверки КРУ выяснилось завышение стоимости работ у генподрядчика, соответственно и ТОВ после получения неких документов придется вернуть сумму…

6

ВК
Валентина, консультант
експерт
08.10.2024 | 15:50

На нашу думку, акт КРУ (Держаудит служби) - це лише пістава для того, щоб Ви відкоригували обсяги постачання на Вашого замовника.

Тому, вважаємо, що має…Ще

ЛЕ
Леся
07.10.2024 | 14:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.ФОП на загалтній системі перевозе побутові товари за кордон(СГ продукцію не перевозим ).Чи потрібно заповняти номер митної декларації і договору в податкових накладних…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
07.10.2024 | 23:42

Так, потрібно. Дата та номер митної декларації зазначається у ПН при здійснені операції з експорту усіх товарів, не тільки тих, до яких застосовується…Ще

Усі консультації73683
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73661
Уточнення3
В роботі19
Очікує0
З відповіддю АІ875
Теми
Акциз5545
Бухоблік та фінзвітність21121
Відрядження9280
Військовий облік та бронювання5443
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49660
Зарплата72439
ЗЕД. Валютні операції10675
Кадри45097
Нерухомість та земля9705
ПДВ73683
Податок на прибуток26337
РРО/ПРРО, каса21659
Спрощена система23116
ФОП58935
Інше122650
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1029
Транспорт, ТТН1108
Бюджетні установи161
Фермерські господарства260