Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ПІ
ПІЗНЯК ЛЮДМИЛА
11.10.2024 | 10:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФГ 07.10.2024р. був проданий на елеватор соняшник - продукція власного виробництва. Чи потрібно в розділі 3.2.2 податкової накладної ставити хрестик (х)? Дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
13.10.2024 | 14:27

Ні, наразі не потрібно.

Графа 3.2.2 заповнюється у випадку постачання окремих видів товарів після запровадження режиму експортного забезпечення.Це…Ще

НС
Слесаренко Наталія
11.10.2024 | 10:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! ТОВ платник ПДВ та податку на прибуток продає ФО списані основні засоби та МНМА на розбірку. деякі з них закуплені ще до 2011р. Які коди УКТ ЗЕД потрібно вказувати у податковій накладній…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
14.10.2024 | 10:09

Для визначення коду потрібно використовувати Українську класифікацію товарів зовнішньоекономічної діяльності, що є товарною номенклатурою Митного тарифу…Ще

ВА
Валентина
11.10.2024 | 10:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! постачальник, взв"язку з небажанням йти до суду щодо розблокування податкових накладних, заключив угоду з покупцем про відшкодування збитків в сумі незареєстрованих податкових накладних. як правильніше зробити проводки в бухгалтерському обліку покупця по даній…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.10.2024 | 14:01

На мою думку, проведення дт 37 кт 715; дт 311 кт 37.

А на витрати Д-т 949 К-т 6442 можна списати за загальними правилами.

Податковий кредит за ПН…Ще

ОК
Оксана
11.10.2024 | 10:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. В заявлении на НДС есть строки подачи? Где можно посмотреть пример заполнения…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
13.10.2024 | 14:04

Терміни залежать від причин для такої реєстрації.

ПДВ-реєстрація буває обов'язкова і добровільна (ст. 181, 182 ПКУ…Ще

ВІ
Віталій
11.10.2024 | 10:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Податкова накладна складена 25 вересня та зареєстрована 02 жовтня. 10 жовтня в податковій накладній в назві контрагента була помічена помилка. Чи буде помилкою скласти до податкової накладної розрахунок коригування від 30 вересня, якщо помилкова податкова накладна…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 17:00

Не буде помилкою оформити РК 30 вересня. У разі допущення помилки в заголовній частині ПН складається РК, в якому заповнюється тільки заголовна частина…Ще

ЮЛ
Юлия
11.10.2024 | 10:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В январе 23 заблокирована "входящая" НН за декабрь 22. В декабре 23 ее разблокировали, но мы не включили ее в налоговый кредит-пропустили (т.к. в кабинете информация обновляется в месяце выписки), а включили в налоговый кредит августа 24. ГНИ настаивает на исключении из…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.10.2024 | 11:13

В грудні 2024 маєте право списати на витрати Дт 6442 - коли закінчаться 365 днів з п. 198.6 ПКУ, подовжені на період зупинки реєстрації ПН.

Раді допомогти…Ще

НА
Наталія
11.10.2024 | 09:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ помилково зареєструвало ПН датою 8.10.2024 на сумму 12000,00 пдв 2000,00. Датою 30.09.2024 зареєструвало правильну ПН на 12000,00 ПДВ 2000,00 ( номенклатура, кількість... все однакове). В РК вгорі податкові зобовязання код 5? А все інше мені зрозуміло в Вашій відповіді…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.10.2024 | 11:11

Просто ставите "Х" в графі "підлягає реєстрації покупцем" (якщо Ваш покупець - платник ПДВ).

ніяких кодів 5 не ставите.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МК
Кащук Марина Леонідівна
11.10.2024 | 09:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий ранок! СТО бескоштовно надає послуги по ремонту авто для ЗСУ. Що з ПДВ та податком на прибуток? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 15:03

ПДВ така операція не оподатковується. Адже відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 Не є постачанням…Ще

ІР
Ірина
11.10.2024 | 08:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Надаємо послуги з переробки давальницької сировини нерезиденту. 1) В новій ПН який код причини НЕвидачі покупцю проставляти? 2) Який має бути код ІПН покупця. 3) чи потрібно зазначати номер договору і ВМД і такій податковій…

7

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 14:21

Порядок оформлення ПН на такі послуги не змінився. Тобто, зазначається код невидачі покупцю 21. У графі «Отримувач (покупець)» &mdash…Ще

ОО
Остапович Оксана
11.10.2024 | 07:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підприємство було ризиковим по п.6 - несдача подат. декларацій. відповідно всі податкові накладні за період 2023 - 2024 були заблоковані. було здано всі декларації. і тому були розблоковані подат. накладні автоматично , але не всі. не розблоковано 2023 рік. чому? який механізм…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
13.10.2024 | 12:56

На нашу думку, причина ризиковості може бути різна (нездача звітності чи інша).

Але маємо враховувати і ознаки автоматичної реєстрації ПН, які визначані в…Ще

ІР
Ірина
11.10.2024 | 01:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Замовник резидент замовляє у нас виконавця ремонт за кордоном. Для цього передає Виконавцю резиденту Обладнання і запасні частини без переходу права власності, оплачую тільки за ремонт. В свою чергу, Виконавець резидент вивозить в режимі ремонту отримане Обладнання і запасні…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.10.2024 | 17:42

На нашу думку, отримання обладнання від Вашого замовника резизента на Вас - це проводите на забалансовому обліку, так само як і передачацього обладнання…Ще

ТЕ
Тетяна
10.10.2024 | 23:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно на сьогоднішній день у новій податковій накладній у колонці 3.2.2 ставити відмітку (хрестик), якщо реалізуємо власну сільгосп продукцію Чи поки не заповнювати поки не запроцює режим експорту, дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 11:47

Ні, поки що заповнювати графу 3.2.2 не потрібно. Відповідно до роз'яснення ДПС на офіційному сайті https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/829433.html поки…Ще

ОЗ
Зимовець Олена Валеріївна
10.10.2024 | 21:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

"Яким чином оформити податкові зобов'язання в такий ситуації: перша подія - відвантаження. За першою подією складена податкова накладна. Друга подія - оплата. На оплату податкових зобов'язань НЕ виникало. Третя подія - часткове повернення товару. На повернення товару складено РК…

14

ВК
Валентина, консультант
експерт
11.10.2024 | 17:20

На сьогодні по цій сиутації позиція ДПСУ наступна

ЗІР (101.04, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=40538):"Як в податковому обліку з ПДВ…Ще

ІР
Ірина
10.10.2024 | 21:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП 3гр платник ПДВ (5років діяльності як платник ПДВ), прийняв рішення відмовитись від статусу платника ПДВ. За минулий рік доходу менше 1млн грн. Яка послідовність дій потрібна і з якого часу ФОП зможе працювати як неплатник ПДВ? Дякую…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.10.2024 | 21:10

У разі переходу на ЄП за ставкою 5% також потрібно подавати заяву про анулювання ПДВ – реєстрації (п. 5.3 Положення № 1130…Ще

ЛЮ
Людмила
10.10.2024 | 21:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підскажіть будь ласка ,Дошкільний заклад реєструє податкові зобов'язання за пільговою ставкою 0,має вхідний податковий кредит,не включає в декларацію ПДВ і не реєструє на цей ПК умовні податкові накладні вересень 2023-червень 2024.Як зараз можна зараз виправити ситуацію з…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 13:46

Невідображення вхідного ПДВ у складі податкового кредиту не звільняє від нарахування компенсуючих податкових зобов'язань у разі, якщо придані…Ще

ОЛ
Олена
10.10.2024 | 20:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю,
ТОВ виписує за місяць ПН складену на постачання для операцій які звільненні від оподаткування пдв, з типом 09, Отримувач – зазначає себе, іпн = 600000000000, в номенклатурі зазначає № , дату пн та іпн постачальника. Запитання : номеклатуру розписувати не потрібно…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.10.2024 | 19:26

Ні, ІПН постачальника в гр. 2 (номенклатура) в зведеній ПН не зазначають

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛЮ
Людмила
10.10.2024 | 19:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якшо ПН виписана 11м22р, рішення про розблокування 9,01,23р я можу цю ПН включити в ПК січня 24 року…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
13.10.2024 | 12:18

Так, можете включити до ПК січня 2024 року.

Відповідно до вимог п. 198.6 ст. 198 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 у разі якщо платник…Ще

ЗП
Зоя Петрівна
10.10.2024 | 18:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У підприємства є залишки податкових накладних на податковий кредит від Постачальників які зареєстровані в ЄРПН в квітні 2024року. Підприємство використало своє право в межах 365 днів та ще не відобразило цей Податковий кредит в Деклараціях з ПДВ станом на 10.10.2024року. Чи може…

0

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 13:34

Так, є ризик віднесення підприємства до ризикових напідставі коду 14. Але, на жаль, практики застосування ДПС цього коду при вінесенні платника до…Ще

ОШ
Шелудько Оксана Михайлівна
10.10.2024 | 18:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Помилково зареєстрували податкову накладну, склали РК та відправили контрагенту, але є ймовірність, що РК не відправлять на реєстрацію. Чи маємо ми право не включати помилково зареєстровану ПН у декларацію…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 13:24

Так, помилкову ПН в декларацію включати не потрібно. При цьому немає значення зареєстрований РК, який анулює цю ПН чи ні. Адже відповідно до п. 44.1 ПКУ…Ще

КМ
Каріна Макарова
10.10.2024 | 17:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮО не платник ПДВ. 13.06.2024 отримало суму понад 1млн. 18.06.24 ще отримало суму. Питання: Чи підлягає під ПДВ сума за 18.06.24? Реєструється платником ПДВ…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.10.2024 | 13:22

Ні, сума отримана 18.06.2024 під оподаткування не підпадає. Адже відповідно до п. 183.2 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4409 У разі…Ще

Усі консультації73683
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73656
Уточнення4
В роботі23
Очікує0
З відповіддю АІ875
Теми
Акциз5545
Бухоблік та фінзвітність21120
Відрядження9280
Військовий облік та бронювання5443
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49660
Зарплата72439
ЗЕД. Валютні операції10675
Кадри45097
Нерухомість та земля9705
ПДВ73683
Податок на прибуток26337
РРО/ПРРО, каса21659
Спрощена система23116
ФОП58935
Інше122650
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1029
Транспорт, ТТН1108
Бюджетні установи161
Фермерські господарства260