Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІН
Інна
04.12.2024 | 13:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Через технічний збій, при складанні в податкової накладної за щоденними підсумками за день на кінцевого споживача, тип причини,що не підлягає видачі покупцю, бухгалтер вказала код 02 замість вірного 11. ПН зареєстрована в ЄРПН. Чи є суттєвою дана помилка, які…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 15:16

Вважаємо, що така помилка не є суттєвою. Адже ж тип причини невидачі ПН отримувачу не є серед обов’язкових реквізитів ПН, які зазначені в п.201.1 ПКУ…Ще

АК
Костенко Антоніна Степанівна
04.12.2024 | 13:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство по тендеру відвантажило товар Військовій частині 19.11.24р. Оплату отримали 24.11.24р. ВЧ не є платником ПДВ. Як правильно оформити податкову накладну…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
06.12.2024 | 10:20

Ні, не потрібно. Цю позначку проставляють тільки платники ПДВ, які застосовують касовий метод відповідно до п. 187.10 ст. 187 розділу V Кодексу…Ще

АЛ
Александра
04.12.2024 | 13:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При сдаче декларации по НДС была включена налоговая лишняя( кредит)зарегистрованная, наши действия сдаём уточненку, какие будут последствия ( штрафы,пени)…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 13:19

Так все вірно подаєте УР зменшуєте ПК та сплачуєте недоплачене ПЗ.

Штраф платити не потрібно69.38. Тимчасово, на період з 1 серпня 2023 року до припинення…Ще

НБ
Боцун Наталія Вікторівна
04.12.2024 | 13:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Зг.Договору пост.товарів Постачальник зробив перерахунок суми зобов'язань в зв'язку із зміною курсу валют, зг.якого Постачальник повинен повернути покупцю 120000 грн в т.ч.ПДВ 20 000грн. Акт склали датою оплати за товар від Покупця-12.11.24 р. На цю дату…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
05.12.2024 | 08:36

Якщо на дату поверення товару було відомо, що кошти переплати будуть повертатися покупцю, а не будуть зараховані в рахунок майбутніх постачань, то…Ще

КГ
Гасло Кристина Федорівна
04.12.2024 | 13:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ в липні було не платником ПДВ та здійснило передплату за роботи ПрАТ (платнику ПДВ).ПрАТ зареєструвало ПН на неплатника. Роботи на виконувалися, в грудні прийняте рішення про розірвання договору та поверення авансу. Але ТОВ з серпня став платником ПДВ.Які податкові наслідки…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
05.12.2024 | 08:05

Так, ПРАТ має зареєструвати РК на неплатника, оскільки ПН була виписана на неплатника. У ТОВ після повернення передоплати немає підстав нараховувати ПДВ…Ще

НГ
Гавалюх Наталя
04.12.2024 | 12:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ здійснило попередню оплату за ячмінь у листопаді 2024 , отримали пн в тоннах, у грудні отримали даний ячмінь у тоннах по накладній. Питання при продажу нашому покупцю в Україні виписувати пн та накладну у тоннах чи кг…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
05.12.2024 | 11:52

Ні, не потрібно. Система моніторингу ризиків при реєстрації ПН враховує не кількість, а вартість відповідного товару на вході та на виході. ТОбто одиниці…Ще

ДЬ
Дьяченко Тетяна
04.12.2024 | 12:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день
У жовтні 24 у нас було коригування (мінусове) по операціям, що звільнені від опадкування за 2022 рік. Більше у 2024 році коригувань та операцій що звільнені від опадкування не планується. Ми заповнили додаток 4 таблицю 2 де вказали обсяг звільнених від…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
05.12.2024 | 10:47

Частка оподатковуваних операцій, яка зазначається у гр. 6 таблиці 1 додатка 5, не може бути більше 100 %. Тому, оскільки така ситуація у вас клалась через…Ще

ОЛ
Ольга
04.12.2024 | 12:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!Ферм.госп. була зупинена реєстрація ПН на 500 000,00(в т.ч.пдв 83333,33), причина п.1 критеріїв ризиковості. Було подано пояснення та копії документів, договори з постачальниками на придбання товару (свині), договір з покупцем, (всі документи,що описують реальність…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
05.12.2024 | 11:54

Зайвим зазначити це в поясненні не буде. Але з ПН і так видно,що вона складена не на експор товару.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталия
04.12.2024 | 12:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, при реєстрації податкових накладних від виробника сільгосппродукції на трейдера на території України за листопад 2024 року в грудні 2024 року обов'язково вказувати кілограми чи можна тони, якщо у всіх первинних документах указані тони і чи обов'язкова позначка в…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 19:34

Відповідно до роз'яснення ДПС у разі, якщо товар, який належить до товарів, на які розповсюджується РЕЗ, було придбано платником до запровадження РЕЗ…Ще

ВБ
Берлиба Валентина
04.12.2024 | 12:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Виписана податкова на передоплату за послуги покупцю, який є платником ПДВ. Після виконання послуг залишилася частково сума передоплати. Клієнт попросив її повернути на розрахунковий рахунок. Кошти повернуто. Але клієнт став неплатником ПДВ. Як скласти і зареєструвати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 19:09

В такому разі РК зареєструвати не вдасться. Адже оскільки РК від'ємний, а ПН була випсиана на платника, то реєструвати РК має покупець. А покупець вже не є…Ще

ВИ
Виктория
04.12.2024 | 11:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Які сроки включення вхідних ПН до податкового кредиту з ПДВ та включеня їх до розділу ІІ "Податковий кредит" декларації з ПДВ. Наприклад ПН складена 07.11.2023 року та зареєстрована у ЄРПН 05.12.2023 чи можна її включити до податкового кредиту у декларації за…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 17:34

Так, можна. САме у листопаді спливає термін включення такої ПН у податковий кредит. Так, відповідно до п. 198.6 ПКУ…Ще

КА
Катерина
04.12.2024 | 11:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. В декларації за жовтень в р 21 та дод 2 (період 01.2021-01.2023) розшифроване відємне значення 7 564 000 грн. В декл за листопад ПЗ становитиме 170 000 грн, ПК 24 000 грн. Як правильно показати по рядках декларації та дод 2 всі цифри з урахуванням перенесення…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 19:07

У цьому випадку податковий кредит звітного періоду (24 000) перекривається податковими зобов'язаннями поточного періоду. На залишок податкових зобов'язань…Ще

ЛІ
Лілія
04.12.2024 | 11:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Підкажіть, будь ласка, чи можемо ми подати скаргу на контрагента у випадку, якщо він відмовляється реєструвати РК до накладної на повернення товарів через те, що не вклався в терміни та не хоче платити штраф відповідно за несвоєчасну реєстрацію. Змінити дату…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 17:31

Так, постачальник може подати скаргу на покупця за формою додатка 6 до декларації з ПДВ. Таке право передбачена п. 201.10 ПКУ…Ще

ОК
Оксана Руденко
04.12.2024 | 11:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, в каком периоде лучше включить разблокированную НН дата складання 12.12.2023, рішення про реєстрацію від 28.11.2024. Если в листопаде 2024р.- то будет від’ємне значення у Декларації з ПДВ,що приведет до перевірок та блокування накладних . В…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
04.12.2024 | 11:52

Можете віднести у грудні.

У разі зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом…Ще

ВІ
Віктор
04.12.2024 | 11:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Питання: яку назву вказати в податковій накладній, щоб це було максимально правильно і не було претензій з боку податкової, якщо є певні розбіжності у документах. А саме чотири варіанти написання назви товару:
Назва товару в електронному інвойсі «Вхідні металеві двері…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 17:22

Уточніть, будь ласка, ви постачаєте цей товар на екпорт чи на території УКраїни.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЧК
Чишинська Катерина Теофанівна
04.12.2024 | 11:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підприємство резидент надає експедиційні послуги підприємству нерезиденту ,за маршрутом Польща-Україна , чи є у такому випадку експедиційна винагорода частиною міжнародного перевезення (за ставкою ПДВ 0% )…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 17:20

Ні, експедиційна винагорода не є частиною міднародного перевезення. Якщо послуга надається нерезиденту, то така винагорода взагалі не є об'єктом…Ще

ВА
Валентина
04.12.2024 | 11:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Контрагент помилково зробив оплату двічі 03,12,2024, надав лист на повернення помилково перерахованих коштів. 04.12.2024р. ми повернули помилково перераховані кошти згідно листа. Чи потрібно нараховувати зобовязання та робити коригування на дату повернення коштів…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
04.12.2024 | 16:54

На нашу думку, безпечніше зареєструвати ПН на дату отримання коштів і РК на дату їх повернення. Так, згідно п. 201.7 ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
04.12.2024 | 11:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ імпортує товар. Митним органом оформлено тимчасову ВМД, в якій тимчасово зарезервовано певну суму ПДВ, а також розраховано акциз та ПДВ до сплати. По результату лаб.дослідження товару оформлено додаткову ВМД до тимчасової, в якій підлягає поверненню вся сума акцизу та…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.12.2024 | 13:40

Якщо в тимчасовій МД дійсно були заповнені дані в графі В (це суми, які митниця списує в бюджет), то на момент їх списання в бюджет проводите так, як…Ще

ЛЮ
Людмила
04.12.2024 | 10:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ в листопаді 2022р. зареєструвало і відобразило в декларації з ПДВ помилкову накладну на загальну суму 120 000грн (ПДВ 20 000грн.). Помилку виявили в травні 2024р. Відправили на реєстрацію РК. РК було заблоковане і розблоковане в вересні 2024р. За які періоди і в яких…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
04.12.2024 | 12:23

Відповідно до п. 44.1 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1110) та роз’ясненню ДПС (…Ще

ОМ
Мещерякова Ольга Сергіївна
04.12.2024 | 10:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Працювали в розрізі рахунків, отримали оплату від покупця під рахунок №1 та виписали п.н, по рахунку №2 відвантажили товар і також виписали п.н (Договір один), зараз покупець хоче оформити додаткову угоду про зарахування коштів передплати по рахунку №1 під рахунок…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
04.12.2024 | 11:58

Нормами ПКУ не передбачено порядок обліку ПДВ платниками цього податку. Тобто вести облік у розрізі рахунків або договорів платники вирішують самостійно.

Якщ…Ще

Усі консультації73618
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73614
Уточнення0
В роботі4
Очікує0
З відповіддю АІ850
Теми
Акциз5539
Бухоблік та фінзвітність21081
Відрядження9274
Військовий облік та бронювання5425
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49596
Зарплата72358
ЗЕД. Валютні операції10668
Кадри45057
Нерухомість та земля9695
ПДВ73618
Податок на прибуток26321
РРО/ПРРО, каса21636
Спрощена система23102
ФОП58884
Інше122547
20-ОПП759
Неприбуткові/благодійні організації1022
Транспорт, ТТН1102
Бюджетні установи159
Фермерські господарства257