Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТЕ
Тетяна
06.01.2025 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оплатили постачальнику передоплату за електроенергію 20 000,00 грн постачальник по передоплаті зареєстрував податкову кількість 1 послуга. Використали на 5 000,00 грн та закрили договір, по листу нам постачальник повернув 15 000,00 грн. Корегування реєструє нам с кодом 101 чи…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 19:04

Так, постачальник робить вірно. Якщо він зареєстрував ПН на кількість 1 послуга, то при поверненні частини передоплати, коригування слід робити через…Ще

ОЛ
Ольга
06.01.2025 | 15:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Було помилково надіслано на реєстрацію податкову накладу на 1 млн грн з ПДВ, реєстрацію якої було припинено.
Які дії підприємства:
1. Подавати документи на розблокування і пояснювати, що це помилкова накладна, до якої буде зроблено коригування?

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 19:01

Якщо ПН була помилкова, ви не зобов'язані подавати документи для її розблокування. Адже рестрації в ЄРПН підлягають тільки ПН, які підтверджуюють…Ще

МА
Марина
06.01.2025 | 15:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юридична особа видала новорічні подарунки дітям співробітників. Які податкові накладні аиписувати на цю видачу…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
07.01.2025 | 15:39

На нашу дуимку, оскільки перша ПН нульова, то її можна виписати тією ж датою, що і другу (зведену) ПН, тобто не пізніше останнього дня звітного місяця.

Раді…Ще

ЛВ
Василец Любов Григорівна
06.01.2025 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! В податковій накладні в графі 2(опис номенклатури, товару,послуг) була вірно вказана послуга, але не вірно вказаний номер і дата договору. Підскажіть будь ласка, як виправити цю помилку? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 10:01

На нашу думку, помилка у даті і номері договору не заважає ідентифікувати операцію із постачання послуги. Тому податковий кредит можна відобразити у…Ще

НГ
Гайденко Наталья
06.01.2025 | 14:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Купили новорічні подарунки для дітей працівників без ПДВ, видали за списком. При видачі подарунків слід нараховувати податкове зобов'язання…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:54

Так, потрібно нараховувати ПДВ. Операція із надання подарунків обкладається ПДВ як звичайна операція із постачання товарів. Адже дарування товарів підпадає…Ще

СВ
Світлана
06.01.2025 | 14:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня) ТОВ надає в оренду авто з січня 2024 місячна сума 1 000,00. Але з 01.10.2024 р. потрібно підвищити розмір орендної плати.Чи можливо зробити додаткову угоду про підвищення вартості оренди з 01.10.24 по день закінчення оренди і в день повернення скласти ПН на суму…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:53

Ні, так не можна зробити. Якщо першою подією у вас є оформлення акту наданих послуг, тоді виходить, що ви виписували акти і відповідно оформлювали ПН з…Ще

НА
Наталія
06.01.2025 | 13:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство (платник ПДВ, загальна система оподаткування) у 2023 році придбало автомобіль для службового використання. В поточному році хоче його продати по балансовій залишковій вартості. Що з ПДВ? Підприємство має нарахувати на залишкову вартість 20% і це буде його…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.01.2025 | 15:49

Якщо Ви плануєте продати автомобіль за ціною, яка дорівнює залишкової вартості плюс ПДВ 20%, то нічого додатково нараховувати не потрібно.

Адже ж згідно з…Ще

БУ
Бухгалтер
06.01.2025 | 13:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Собівартість наданих підприємством послуг перевищує договірну ціну, зафіксовану в державному контракті. Чи потрібно нараховувати ПДВ на суму перевищення…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:41

Собівартість послуг не має відношення до бази оподаткування ПДВ. При постачанні послуг власного виробництва мінімальною базою оподаткування є звичайна ціна…Ще

НА
Наталія
06.01.2025 | 13:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ надає послуги із встановлення гібридної системи електропостачання. Комплектуючі ( сонячні панелі, кабелі, запобіжники та інше- всього 40 найменувань) виконавця. Як правильно виписати податкову накладну: окремо на комплектуючі по найменуваннях і окремо на послугу? Чи…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:37

ПН виписується на підставі первинного документа. ТОбто, як буде зазначено в первинному документі (акті виконаних робіт чи наданих послуг), так слід…Ще

НЯ
Яловенко Наталія
06.01.2025 | 13:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! В липні 24р подала уточнюючий розрахунок ПДВ за червень 24р. (рядок 18 колонка 6 від'ємне значення), допустилась помилки та не заповнила р.18.2 Податкова пропонує написати листа на визнання УР помилковим та надати новий розрахунок, але якщо я надам лист в мене буде…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
07.01.2025 | 12:44

Направлення листа на анулювання декларації не призведеде до недоїмки. Якщо ви подали УР на зменшення податкових зобов'язань і не заповнили рядок 18.2, то…Ще

СВ
Світлана
06.01.2025 | 13:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Помилково зареєстрували ПН в ЄРПН на умовний продаж з кодом 13. Чи можна подати на реєстрацію РК до цієї ПН…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.01.2025 | 15:35

Так, можна.

Є відповідне роз’яснення ДПС України: «…якщо платником податку безпідставно складено зведену податкову накладну відповідно…Ще

ЕВ
Евгения
06.01.2025 | 12:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Граничний строк реєстрації податкових накладних за першу половину грудня 05 січня. Продавець зареєстрував ПН 6 січня. Чи може покупець включити цю податкову накладну декларацію грудня ? Який штраф буде у продавця - ставка пдв 20%? Дякую…

6

ВК
Валентина, консультант
експерт
06.01.2025 | 22:31

Щодо податкового кредиту покупця

На жаль, покупець зможе включити цю ПН до податкового кредиту не раніше 01/2025.

ПКУ в ст. 198 визначає наступне (…Ще

ТА
Тамара
06.01.2025 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи може бути у рахунку відображено знижку, а в видатковій накладній відображено ціну з врахуванням знижки, без виділення суми знижки та початкової ціни окремою колонкою…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:11

Так, може бути. Рахунок не є первинним документом. Первинним документом є видаткова накладна, в якій може бути зазначена кінцева ціна, тобто з урахуванням…Ще

КР
Крамаренко Надія
06.01.2025 | 12:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство А (платник ПДВ) продає основні засоби Підприємству Б (платник ПДВ).Підприємство А придбало ОЗ у ФОПів без ПДВ. Як зареєструвати ПН, щоб її не зупинили за не достатністю товарів…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 18:03

Якщо ОЗ продаються платнику ПДВ, а придбані без ПДВ, то великий ризик зупинення реєстрації ПН за Критерієм ризиковості 1…Ще

AN
Anna
06.01.2025 | 12:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть з питання річного перерахунку ПДВ. у підприємства є продаж послуг з пдве та без. Податковий кредит не використовували і в декларації з пдв завжди було до стплати. В травні придбали та продавали автомобіль ,який використовує доректор підприємства. в…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
06.01.2025 | 21:52

Річний перерахунок ПДВ робиться по ст. 199 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967):

"199.4. Платник податку за підсумками календарного року…Ще

ТЕ
Тетяна
06.01.2025 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Якщо ми помилково заплатили за товар і в цей же день нам повертають ці кошти. Чи потрібно тут реєструвати податкову а потім коригування? Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
06.01.2025 | 21:43

На нашу думку, якщо отримана помилкова оплата за товари, які Ви не продаєте цьому контрагенту, і відповідного договору Ви з покупцем не укладали, то у Вас…Ще

ОЛ
Ольга
06.01.2025 | 11:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Наша компанія (Субагент) має постачальника нерезидента (Агент). Агент теж посередник, а не Авіакомпанія. Згідно Агентського договору, ми, як субагенти зобов’язані самостійно здійснювати бронювання та продаж Електронних квитків у сфері пасажирських перевезень…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
07.01.2025 | 15:59

На нашу думку, якщо Ви перевиставляєте комісію агента (нерезидента) та вартість перевезення (пеервізник-нерезидент), як придбання у нерезизентів…Ще

ОК
ОксанаШ
06.01.2025 | 11:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Підкажіть у податковій накладній у граці ціна без пдв скільки цифр після коми може бути…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 12:57

За загальною нормою ціна у ПН зазначається у гривнях з копійками. Це передбачено пп. 5 п. 16 Порядку № 1307…Ще

ТЕ
Тетяна
06.01.2025 | 11:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Директор в Епіцентрі придбав матеріали для виробництва з ПДВ, розрахувався корпоративною карткою. Товарний чек оформив , а податкову накладну не замовив, Епіцентр не зареєстрував податкову на цю покупку. На який рахунок та в якому періоді списати суму ПДВ з Д-та 6442…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
06.01.2025 | 17:20

В такому випадку ПДВ слід віднести до первісної вартості матеріалів, тобто на рахунок, на який оприбутковані матеріали. Так, відповідно до п. 9 ПСБО 9…Ще

ІН
Інна
06.01.2025 | 11:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство є ТОВ на заг системі. Чи можна відкоригувати ПЗ з ПДВ якщо покупець був платником ПДВ, на момент повернення переплати (дата виписки мінусового РК) теж платник, а на момент реєстрації не є платником ПДВ? Дата РК — грудень, а анулювання статусу 31 грудня…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
07.01.2025 | 15:31

Суму ПДВ з рахунку 643 треба списати на вирати проведенням Дт 949 Кт 643.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73558
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73538
Уточнення2
В роботі18
Очікує0
З відповіддю АІ831
Теми
Акциз5527
Бухоблік та фінзвітність21046
Відрядження9268
Військовий облік та бронювання5416
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49534
Зарплата72296
ЗЕД. Валютні операції10657
Кадри45014
Нерухомість та земля9689
ПДВ73558
Податок на прибуток26301
РРО/ПРРО, каса21620
Спрощена система23082
ФОП58813
Інше122445
20-ОПП749
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1093
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255