Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОФ
Фанок Оксана Іванівна
08.01.2025 | 18:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Підкажіть будь ласка, якщо сплатила ПДВ по Декларації за попередній період , але не на електронний СЕА рахунок, а бюджетний((( як повернути кошти на поточний рахунок? оскільки повернувши кошти на електронний з бюджетного, втрачаю регліміт(. Зараз на бюджетному…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2025 | 13:08

Дійсно, не зовсім зрозуміло, чому податківці наполягають на поверненні помилково перерахованих коштів саме на рахунок в СЕА ПДВ.

Адже на цей рахунок повинні…Ще

НА
Наталія
08.01.2025 | 18:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть як зареєструвати РК груднем 2024 на зміну ціни до ПН виписаних до 01.12.2024 в тонах, тобто до запровадження РЕЗ. ДПС відхиляє такі РК, вказує причину : Порушено вимоги п.п.3 п.16 Порядку 1307, що у разі коригування показників податкової накладної…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2025 | 12:18

Дійсно, зовсім не зрозуміло, чому відхиляються такі РК.

Вважаємо, що підстав для цього немає.

Адже ж ПН складена за період ще до запровадження РЕЗ.

Також не…Ще

ІР
ІРИНА
08.01.2025 | 17:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ користується послугами митного терміналу. Завжди була оплата після надання послуг, згідно акту, в якому розписано: кількість машин з номерними знаками та кількість стоянок, які ми перевиставляємо вподальшому своїм клієнтам.
Постачальник змінив умови оплати…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2025 | 11:54

Вважаємо, що в такому випадку ПН складені невірно.

Тобто номенклатура в ПН та в акті наданих послуг повинні співпадати. Тому є великий ризик зняття…Ще

ГА
Галина
08.01.2025 | 17:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Чи буде підставою для РК Акт виконаних робіт "від'ємний"?
В лютому 2024р. виконані будівельні роботи , підписано КБ2,КБ3...,і підрядник отримав гроші в повному обсязі. Роботи продовжувались на протязі року, але в грудні 2024р.виявили, що в лютому…

7

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.01.2025 | 11:45

Вважаємо, що Ваші дії є вірними.

Тому що відбувається «наступний за постачанням перегляд цін» (п.192.1 ПКУ…Ще

ЮЛ
Юлія
08.01.2025 | 17:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство, загальна система з пдв. За період вересень-грудень 2024р. отримали 4 передплати за послуги від замовника (в грудні 2 оплати - 17 та 23 грудня). Але тепер замовнику принципово закрити акт 16 грудня 2024р. (фінальна сума за актом трохи перевищує отримані…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.01.2025 | 10:33

В такому випадку такі ПН від 17.12.24 р. та від 23.12.24 р. є зайвими. Тому слід скласти РК з кодом 103 «Повернення товару або авансових…Ще

ЛЮ
Любов
08.01.2025 | 16:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Надавач послуг склав та зареєстрував податкову накладну, (на 50% послуги) в якій назва покупця дещо не відповідає статутним документам. А саме: у статутних документах назва організаційно-правової форми, як повна так і скорочена, підприємства зазначено як Товариство…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2025 | 16:36

ПКУ в ст. 201 визначає наступне (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052):

"201.1. ...У податковій накладній зазначаються в окремих рядках такі…Ще

СВ
Світлана
08.01.2025 | 16:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.Підприємство перед новорічними святами придбало солодощі на суму 4320 грн з ПДВ ( сума без ПДВ-3600грн.,ПДВ-720грн.) з них зробили 15 подарунків кожен вартістю -240 грн.(без ПДВ)та дали п'ятнадцятьом працівникам.Які наші дії з ПДВ?Чи треба складати якісь Податкові…

8

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.01.2025 | 14:03

Бухоблік:

Дт 209 Кт 631 - отримали солодощі від постачальника

Дт 644 (6412) Кт 631 - податковий кредит (якщо купили у платника ПДВ)

Дт 209 Кт 209…Ще

ОЛ
Олена
08.01.2025 | 16:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть, будь ласка, при річному перерахунку ПДВ, в уточнюючих деклараціях є перерахунок стр.4.1 (корегування), їх показники треба враховувати. І з уточнюючих розрахунків береться стовпець 5, чи тільки стовпець 6
Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 19:13

Треба враховувати дані гр. 6 уточнюючих розрахунків. Але дані рядка 4.1 враховувати не потрібно. Формули для розрахунку обсягів постачання наведені у гр. 4…Ще

ЛБ
Бринзанська Леся
08.01.2025 | 16:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Відповідно до договору оренди,орендар сплатив попередню оплату за 6 місяців оренди (травень-жовтень) та орендну плату за останній місяць оренди.Оплату проведено в один день,двома платежами. Реєструємо дві ПН. Складено акт наданих послуг за листопад. Оплата надійшла в грудні…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 09:56

Відповідь на питання, чи потрібно реєструвати ПН по акту за листопад, залежить виключно вд того, як постачальник (орендодавець) веде облік ПДВ: за…Ще

ДВ
Власенко Дарина Олександрівна
08.01.2025 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство виготовляє та постачає бронежилети, які згідно з Перех.полож. п. 32 підр. 2 роздXX ПКУ тимчасово, на період, зокрема, запровадження ВС звільняються від оподаткування ПДВ та іншу продукцію, яка оподатковується ПДВ, чи слід розподіляти вхідний ПДВ на придбані…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 09:43

Необхідність розподілу вхідного ПДВ залежить від того,з ким ви уклали контракт. Так, відповідно до останнього абзацу п. 32 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ…Ще

ЛЛ
Люда Люда
08.01.2025 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкова накладна заблокована, термін 365днів сплив. Коли саме, враховуючи той факт, що були призупинені терміни перебігу строків на час дії воєнного стану, можна списати на витрати суму ПДВ не отриманої від постачальника…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 19:04

Якщо з дати оформлення ПН спливло 365 днів і постачальник не подав документи для її розблокування,то ПДВ вже можна списати на витрати. Строк давності для…Ще

НА
Наталя
08.01.2025 | 16:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПН на послуги від нерезидента зареєстрована із запізненням ( дата ПН 03.12.24, зареєстровано 08.01.25). В якому періоді показати ПК…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 19:06

Податкоий кредит можна відобразити у декларації за січень 2025 року. Адже така ПН вважається несвоєчасно зареєсрвоаною. Строк реєстрації ПН за перш…Ще

ОМ
Москаленко Ольга
08.01.2025 | 15:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підприємство платник Пдв здійснює іт діяльність. Реалізація в межах України та надання послуг за межі України (необєктна). Цей рік був перший як платника Пдв. Минулорічної частки немає.до липня 24 в місяцях були або тільки повністю обʼєктні операції, або необєктні…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 09:23

Так, якщо хоч в одному місяці були операції як об'єктні, так і необ'єктні операції, то потрібно робити річний перерахунок ПДВ. Цього вимагає п. 199.4 ПКУ…Ще

СВ
Світлана
08.01.2025 | 15:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підприємство має на балансі приміщення. Облуговуюча компанія виставляє рахунки за відшкодуваняя комунальних послуг, сервісний збір, в податкових накладних ставить код ДКПП 81.10. Підприємство це приміщення здає в оренду, виставляє рахунки за сервісний збір…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 19:01

В ПН, що виписуються орендар терба ставити код 68.20. Відовідно до роз'яснень ДПС у ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=29845…Ще

ГМ
Маслова Ганна Сергіївна
08.01.2025 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть будь ласка, як правильно провести в обліку коригування (проводки, бух. довідка/наказ?) за строками давності, ситуація: нам, як постачальнику заблокували РК на зменшення податкових зобовязань за липень 2020 року на суму 1700 грн.ПДВ. За Поясненням, а далі…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 09:15

Так, після спливу 1095 днів з дати оформлення ПН зареєструвати РК на зменшення податкових зобов'язань неможливо (п. 192.1 ПКУ…Ще

ТК
Кочкіна Тетяна
08.01.2025 | 15:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Продаємо ємність 4,2 м.куб. для палива( була на основних засобах) , придана була ще 2015 році кода УКТ ЗЕД товара не має, що ставити в податковій накладній…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 18:58

Якщо це металева ємність, то може підійти код 730900 "Резервуари, цистерни, баки та аналогічні ємності з чорних металів, для будь-яких речовин (крім…Ще

ВШ
Шкуратова Вікторія
08.01.2025 | 15:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ загальна система з ПДВ, є клієнти які порушуюдь умови договору з приводу своєчасної оплати отриманих послуг в договорі прописані штраф і пеня за це, зараз виставляємо рахунок на: Пеня за несвоєчасну оплату послуг (розмір подвійна ставка нбу за кожен день просрочки оплати)

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.01.2025 | 18:56

Так, пеня виставляється без ПДВ. Про це прямо зазначено у п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551: " До складу договірної…Ще

МА
Марія
08.01.2025 | 15:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо у грудні місяці не було ніякого придбання, мінусового у декларації за листопад не має, але розблокували податкову накладну (яку я вже показала у декларації за листопад у розділі 1 рядок 1.3 та к додатку 1 табл 1.1) то потрібно здати нульву ? чи відобразити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 11:56

По першому питанню вірно.

Додаток 5 разом із декларацією за грудень подається тільки у разі, якщо у 2024 році були пільгові операції, тобто якщо…Ще

ОВ
Волошина Ольга Петрівна
08.01.2025 | 14:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

чи можу я перекинути з рахунку пдв (основний, на який платимо податок) сумуна рахунок штрафів з пдв. Як і де це оформити. Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 15:14

Так, можна. Для перекидки коштів з одного бюджетного рахунку на інший період подати заяву за формою J1302002. У заяві необхідно вказати реквізити рахунків…Ще

ВИ
Виктория
08.01.2025 | 14:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
У березні 2024 р.нашему підприємству було надано послуги. ПН, які було виписано постачальником було заблоковано і розблоковано у червні 2024р.,але не було нами включено до ПК у Декларації.У березні 2024р.було підписано угоду про переуступнку боргу на нову…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
08.01.2025 | 22:35

На нашу думку, звернемось до ст. 200 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4987):

"200.4. При від’ємному значенні суми, розрахованої…Ще

Усі консультації73556
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73531
Уточнення2
В роботі23
Очікує0
З відповіддю АІ831
Теми
Акциз5527
Бухоблік та фінзвітність21046
Відрядження9268
Військовий облік та бронювання5416
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49534
Зарплата72292
ЗЕД. Валютні операції10657
Кадри45014
Нерухомість та земля9689
ПДВ73556
Податок на прибуток26301
РРО/ПРРО, каса21620
Спрощена система23082
ФОП58810
Інше122443
20-ОПП749
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1093
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255