Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ВШ
Шурдук Вікторія
09.01.2025 | 14:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

якщо податкова виписана 26 грудня заблокована та розблокована 07 01 25, тобто до закінчення строку реєстрації податкової, чи маю я право включити її в податковий кредит грудня…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
09.01.2025 | 15:03

Можна до ПК грудня.
Після рішення комісії про розблокування ПН реєструється днем її зупинення. https://evp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/513135.html тобто у…Ще

МО
Мюллер Олена Володимирівна
09.01.2025 | 14:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
на рахунку ПДВ (не електронний рахунок підприємства) утворилася переплата за рахунок того, що було завищення податкових зобов'язань у минулих періодах. Зараз прийшов штраф за несвоєчасно зареєстровану податкову накладну. Чи можна не платити цей штраф, якщо…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:29

Так, можна не сплачувати штраф. Його сума після спливу строку, відведеного для сплати, буде списана з бюджетного рахунку ПДВ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталя
09.01.2025 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство у червні 2021 року придбало товар, отримало податкову накладну и відобразило у податковому кредиті за червень 2021 року. За результатами перевірки виник судовий спір по фіктивності операції та неправомірності відображення у податковому кредиті. Які…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.01.2025 | 10:23

Якщо ви самостійно подасте уточнюючий розрахунок (УР) до декларації за червень 2021 року і виключите цю ПН із складу податкового кредиту, то ніякі…Ще

ЗН
Носкова Зінаїда Іванівна
09.01.2025 | 14:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Засновник фірми - неризедент- надає цій фірмі послуги (це оформляється актами). Чи потрібно оподатковувати ПДВ ці послуги? Завчасно вдячна за відповідь…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.01.2025 | 11:21

Такі послуги є об'єктом оподаткуванн, так як місцем її постачання вважається тертрія УКраїни. Так, згідно з пп. «в» п. 185.1 ПКУ об'єктом…Ще

НА
Надія
09.01.2025 | 14:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ на загальній системі оподаткування надає послуги по розміщенню траспортних засобів для митного оформлення. На протязі місяця від одного контрагента заїжджає декілька машин у різні дати. Чи можна оформити ці послуги одним актом, останнім днем місяця. Як правильно…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 21:01

Порядок оофрмлення актів наданих послуг має бути прописаний у договорі з замовником. Діюче законодавство не регулює питання періодичносі оформлення актів…Ще

БР
Бровко Наталія Олегівна
09.01.2025 | 13:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть будь ласка, коли останній срок включення до Декларації з ПДВ розблокованної податкової накладної, якщо дата виписки її 22.11.2023, а розблоковано було 18.11.2024р. Її було включено за Листопад 2024, а податкова вважає що це не правильно, і вимагає зняти її…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2025 | 22:30

На нашу думку, Ви маєте право включити цю ПН в листопад 2024 або пізніше із врахуванням такої норми ПКУ в ст. 198 ПКУ (…Ще

АЛ
Альона
09.01.2025 | 13:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! ТОВ на загальній системі, стали платником ПДВ. Виробник медичного обладнання однієї позиції, внесено в реєстр Держлікслужби. Перелік комплектуючих закуповується у фоп не платників пдв. До комплектуючих входить ноутбук, vr окуляри, різні кріплення і т.п. – не мед.вироби, а…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
09.01.2025 | 22:25

На нашу думку, якщо Ви виробляєте таке обладнання (комплекс), який за техдокументацією включає в себе різні складові (ноутбук, спеціальні окуляри, тощо), і…Ще

КА
Катерина
09.01.2025 | 13:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, у податкових накладних за товарами РЕЗ за другу половину листопада 2024 року, які були зареєстровані у грудні 2024 року, було вказано одиницю виміру т, як виправити ситуацію? яка відповаідальність…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2025 | 17:08

Наразі в ЗІР присутнє таке роз`яснення

ЗІР (101.29, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42174):

"Діє з 01.12.2024 Чи може бути вказана у…Ще

КА
Карчевська Марина
09.01.2025 | 12:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! При реєстрації ПН за 2 пол. 11.2024 р. Представництву , не виправили в ПН тип не видачі отримувачу ПН з 02 на 12 і зареєстрували ПН з типом 02 та ІПН відповідно 100000000000. Ось тільки побачили. Підкажіть , чи є це помилкою , яку необхідно обов’язково виправляти…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
10.01.2025 | 13:40

Так, В Вашій ситуації треба ставити код невидачі 12.

Представництво ООН потім піде до ДПС відшкодовувати цей ПДВ, сплачений Вам, на підставі цієї ПН.

Раді…Ще

ОЛ
Олена
09.01.2025 | 12:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Чи обкладається ПДВ вступний та пайовий внесок до кооперативу…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:40

Якщо такі внески здійснюються коштами, то вони не оподатковується ПДВ. Адже відповідно до пп. 196.1.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4678…Ще

СВ
Світлана
09.01.2025 | 12:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Зупинена реєстрація РК до ПН на повернення товару від Покупця в листопаді 2024 року. Продавець в декларації за листопад 2024 року не зненшував ПЗ. В січні 2025 року РК розблоковано, але реєстраційний ліміт не збільшився. Як повернути реєстраційний ліміт на суму РК? Чи подавати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:17

Треба подати УР за листопад, і відобразити такий РК. Адже після розблокування ПН чи РК вони реєструються не датою прийняття рішення про реєстрацію, а датою…Ще

ВИ
Виктория
09.01.2025 | 12:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство , платник ПДВ має на рах. 6442 ( Податковий кредит непідтверджений) сальдо по дебету , бо податкові накладні не виписані і не зареєстровані постачальником. Питання : 1. Який строк ще чекати , що постачальник все ж наддасть і зареєструє ПН і підприємство…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:14

Відповідно до п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 строк для відображення податкового кредиту покупцем становить 365 днів з дати…Ще

ОЛ
Ольга Дмитрівна
09.01.2025 | 12:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство платник ПДВ не працює з жовтня 2023р.. Директор в відпусці без збереження на час військового стану. Звіти з 0 подавалися. В ел. кабінеті датою 20.12.2024р. анульовано рег. ПДВ. Якщо підприємство відновить роботу, то коли можливо відновити рег. ПДВ…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:10

Якогось терміну, після спливу якого можна знову зареєструватися платником ПДВ, немає. ТОбто, за добровільним рішенням можна реструватися платником ПДВ хоч…Ще

ГА
Ганна
09.01.2025 | 12:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ щомісячно розподіляє ПДВ, маємо нерозподілений ПК у вигляді незареєстрованих ПН (вхідний кредит), який навряд нам зареєструють.
Підкажіть, будь ласка, як обліковувати такий кредит?
1. Обліковувати цей ПК на рахунку 6442 у сумі розподілення, а після настання 365…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
10.01.2025 | 10:10

Такий ПК слід обліковувати в повній сумі на рахунку 6442, а після спливу 365 днів списується у повному обсязі на витрати. Такий висновок випливає з того…Ще

ВІ
Вікторія
09.01.2025 | 12:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Юр особа платник ПДВ передав в суборенду частину складу ФОПу єдинщику 5%. Як заповнити ПН? Заздалегідь дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 20:00

ПН оформляється за датою першої події (отримання орендної плати чи оформлення акту наданих послуг з оренди). Виписується ПН як на неплатника, тобто з типом…Ще

ВИ
Виктория
09.01.2025 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ! Підприємство платник ПДВ зробили помилку два рази зарахували до кредиту одну й ту саму податкову накладну від постачальника .Податкову накладну відобразили у декларації за серпень 2024 року ( дата виписки ПН 02.08.2024 ) і у декларації за листопад 2024 року…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 19:51

На нашу думку, варто подати уточнююу декларацію за листопад і виключити таку ПН. Сума хоч і невелика, але якщо в результаті завищення податквого кредиту…Ще

ЯН
Яніна
09.01.2025 | 12:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажить будь ласка, державне підприємство, платник ПДВ, платник податку на прибуток, МСФЗ, високодоходник, за самостійним рішенням списує нематеріальний актив у вигляді права постійного користування земельною ділянкою з залишковою балансовою вартістю на дату…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 19:30

Ні, така операція не є об'єктом оподаткування. Якщо податковий кредит при отриманні права постійного кориування не формувався, то при списанні такого…Ще

ЮП
Пасічник Юлія Василівна
09.01.2025 | 12:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Контрагенту призупинені ПН від 19.09.2023 та 02.10.2023. На сьогоднішній день не розблоковані. А також контрагент ПН від 03.05.2022 р. (пмм 7%) навіть не подавав на реєстрацію. Про них потрібно забути? Якщо так, які проводки потрібно зробити…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 19:26

По тим ПН, які заблоковані, варто уточнити у контрагента, чи не продовжує він процес їх розблокування. Наприклад, постачальник міг подати до суду позов на…Ще

КМ
Кушнаренко Марина
09.01.2025 | 12:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть будь ласка, таке. В липні 2022р. задля виходу із "ризикових" платників склали зведену податкову накладну на себе по п.198.5 та 199.1 ПКУ, по з кодом причини невидачі покупцю 04, та з ІПН 600000000000. Всі придбані товари пішли на об'єкт основних засобів…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 19:17

На нашу думку, можна. Адже у вас не було ніяких законних підстав складати зведену ПН у 2022 році. Тобто, зараз ви можете відкоригувати нараховані у 2022…Ще

ЮЛ
Юлія
09.01.2025 | 12:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо в один день отримана часткова передплата за послуги, та в цей же день закритий акт виконаних робіт - чи можна виписати дві податкові накладні одним днем - одну на часткову передплату, а іншу - на решту по закритому акту…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
09.01.2025 | 17:30

Так, можна. В такому разі буде вважатися, що передоплата це перша подія (на суму передоплати складається ПН), а акт це друга подія. Тому оскільки по акту…Ще

Усі консультації73556
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73532
Уточнення1
В роботі18
Очікує5
З відповіддю АІ831
Теми
Акциз5527
Бухоблік та фінзвітність21046
Відрядження9268
Військовий облік та бронювання5416
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49534
Зарплата72292
ЗЕД. Валютні операції10657
Кадри45014
Нерухомість та земля9689
ПДВ73556
Податок на прибуток26301
РРО/ПРРО, каса21620
Спрощена система23082
ФОП58810
Інше122443
20-ОПП749
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1092
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255