Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

МН
Мельніченко Ніна
11.02.2025 | 12:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Коли потрібно робити РК якщо Отримали передплату 30/10/20, зареєстрували ПН. А 2/11/20 відвантажили товар але по одній позиції змінилася ціна і тому відвантажили на суму меншу і залишок передплати залишився . РК на зміну ціни не робили Зараз покупець хоче забрати…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
12.02.2025 | 21:19

Маємо зазначити наступне:

1) на дату відвантження (02.11.2020) треба було робити РК-нульовку на збіну номенклатури - приводити її дані до даних видаткової…Ще

ІР
Ірина
11.02.2025 | 12:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Надали послугу нерезиденту по наданню персоналу (роботи за кордоном). Чи потрібно виписувати ПН…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
19.02.2025 | 15:05

Так, потрібно. В декларації операції, що не є об’єктом оподаткування відображаються у рядку 5 та таблиці 1 Д4

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ
Тетяна
11.02.2025 | 12:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Підприємство - платник єдиного податку 4 групи продає власну продукцію фізичній особі, (КВЕД 47.91) присутній.Як скласти податкову накладну…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
12.02.2025 | 00:11

У разі постачання товарів покупцю, який не зареєстрований як платник ПДВ, у графі "Не підлягає видачі покупцю ..." проставляється позначка "Х" та…Ще

СВ
Світлана
11.02.2025 | 12:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дна. За січень 2025 р. від постачальника є дві податкові накладні. У додатоку 2 до декларації ПДВ розписувати згідно кожної податкової чи сумова по постачальнику? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 17:55

Додаток 2 заповнюється у розрізі постачальників. ТОбто, якщо обидві ПН сформували від'ємне значення, то їх можна об'єднати в одному рядку.

Раді допомогти…Ще

ОР
Орися
11.02.2025 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство хоче придбати легковий автомобіль (кросовер), для госп.діяльності, в юридичної особи. Автомобіль з пробігом, ввезений з закордону та розмитнений. Чи підприємство має право віднести собі ПДВ в ПК та відшкодувати його…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
13.02.2025 | 19:01

Якщо ці кошти є передоплатою, то податківці можуть відмовити в бюджетному відшкодуванню Законодавчих підстав немає, адже в умовах до бюджетного…Ще

ІР
Іра
11.02.2025 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Під-во у грудні 2024 року закупило працівникам на подарунки рюкзаки. 31.12.2024 року ми виписали зведену ПН з кодом 13 і зняли із господарської діяльності суму ПК по даній закупівлі. У січні 2025 року під-во видало дані рюкзаки працівникам. Відповідно до даної…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
13.02.2025 | 21:20

Так, можна оформити РК в січні, такий РК оформлюється на виправлення помилки ,тому датою його оформлення є дата виправлення помилки.

Але тут є нюанс. За…Ще

ИР
Ирина
11.02.2025 | 11:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В 2022 по уточнюючій податковій деклараціі було списано податкове забовязання с електронного рахунку ПДВ вдруге, перший раз були сплачені забовязання при подачачі основної деклараціі. В звязку з чим виникла переплата на рахунку ПДВ. Можливо повернути цю переплату на рахунок СЕА…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
11.02.2025 | 22:22

1095 к.д. рахується з момента виникнення переплати. Так в п. 102.5 ПКУ зазначено, що заяви про повернення надміру сплачених грошових зобов'язань або про їх…Ще

АЛ
Альона
11.02.2025 | 11:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наше підприємство підписало угоду, згідно якої будуть надаватись послуги за рахунок коштів міжнародної технічної допомоги. Згідно пункту 197.11 ПКУ до цієї операції застосовується ПДВ-пільга "14060524". Замовник надав всі підтвердні документи: копію реєстраційної картки проекту…

4

ОК
Олександра, консультант
експерт
11.02.2025 | 20:49

Нараховувати податкові зобов’язання на придбання матеріалів з ПДВ, які повністю або частково використовуються у операціях, що звільняються від ПДВ…Ще

НА
Наталя
11.02.2025 | 11:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Єдиному реєстрі податкових накладних зупинена. Обсяг постачання товару/послуги 7326 , перевищує величину залишку, визначеного як різниця обсягу придбання такого товару/послуги та обсягу його постачання, що відповідає п.1 Критеріїв ризиковості здійснення операцій (додаток 3…

1

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.02.2025 | 17:23

Пояснення рекомендуємо складати із наступних розділів:

1) загальні відомості щодо підприємства – назва, код, коли зареєстроване, скільки років на…Ще

ВІ
Вікторія
11.02.2025 | 11:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на заг.системі платник ПДВ продав основний засіб - легковий автомобіль. Оплата надійшла від ФОП, видаткова накладна відповідно також була виписана на ФОП. А в договорі купівлі-продажу укладеному в сервісному центрі МВС відмовились вказувати ФОП і вказали лише ПІБ покупця. Чи…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.02.2025 | 15:08

На нашу думку, краще переоформити видаткову накладну на фізособу.

Право власності на автомобіль дійсно реєструється за фізособою (не ФОП). Можливості…Ще

ВЕ
Вероніка
11.02.2025 | 11:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Резидент Дія Сіті виставив рахунок клієнту за послуги за січень 2025 року. Клієнт оплатив невчасно і меншу частину суми, яка вказана в рахунку. Рахунок виставляємо наперед. Клієнт повинен був здійснити оплату повністю оплату до 15.01.25р. так вказано в договорі, клієнт оплатив…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 17:53

Найменування рахунку може бути довільним. Наприклад, рахунок на сплату пені. Дата виставлення рахунку значення немає. ТОбто, можете виставити його…Ще

СВ
Світлана
11.02.2025 | 11:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
В Податковій декларації з податку на додану вартість в р. 10.4 розділі ІІ Податковий кредит, потрібно відображати суму комісій за обслуговування банківських рахунків, квартальний платіж за ліцензії на право роздрібної торгівлі?
Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
12.02.2025 | 18:06

Ні, чекати затвердження ПН покупцем не потрібно. Адже затвердження ПН покупцем не передбачене Податковим кодексом.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ТЕ
Тетяна
11.02.2025 | 11:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, було повернення товару №1 27.01.2025 на дату поверненя зареєстрована мінусова РК покупцем, також була зареєтрована нульова РК дата 03.02.2025 до ПН (аванс) с кодом 104 (зміна номенклатури товара №1 на товар№2) по даті Видаткової накладної нового товару №2, але покупець…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 17:46

Виправит дату в РК неможливо. Тим більше, якщо ПН по товару № 1 була анульована, тобто РК був складений із кодом причини 103, то цю ПН повернути ніяк не…Ще

ОК
Оксана
11.02.2025 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В авансовому звіті в оплаті за квитки Укрзалізниці та оплаті за готель є ПДВ. Податкових накладних на це ПДВ не буде. Чи можна включити ці суми ПДВ до податкового кредиту і чи є обмеження такого включення…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 17:37

Так, можна включити суми ПДВ із залізничного квитка та із готельного рахунку у податковий кредит. Обмеження по сумі ПДВ немає. Адже відповідно до п. 201.11…Ще

АН
Андрій
11.02.2025 | 10:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У 2017 році юрособа сплатила 48 тис.грн. ПДВ не на електронний рахунок СЕА ПДВ, а на звичайний бюджетний рахунок ПДВ. За цей час ніяких питань з боку ДПС до нас не було, та й ми нажаль не звірялись по цих рахунках. Але зараз сплатили на електронний рахунок СЕА ПДВ 14 тис.грн…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 17:29

Скоріше за все кошти переплати з бюджетного рахунку ПДВ Вам вже не повернуть. Адже таке повернення відбувається за правилами ст. 43 ПКУ…Ще

ВЗ
Запаранюк Вікторія Вікторівна
11.02.2025 | 10:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Чи має право на податковий кредит наше підприємство по податковій накладній, реєстрацію якої було зупинено та після набрання рішенням суду законної сили щодо її реєстрації минуло 365 днів? Податкова накладна складена 02.08.2023, подана на реєстрацію 28.08.2023…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
11.02.2025 | 11:13

Маєте право на ПК .

У разі зупинення реєстрації податкової накладної / розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом 201.16…Ще

ЛЮ
Людмила Михайлівна
11.02.2025 | 10:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи враховується сума акцизного податку при визначенні граничного обсягу доходу з метою обов'язкової реєстрації платником ПДВ? ФОП на загальній системі торгує підакцизними товарами…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.02.2025 | 12:06

Ні, не враховується. Відповідно до п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 База оподаткування операцій з постачання товарів/послуг…Ще

ІР
Ірина
11.02.2025 | 10:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Ситуація слідуюча. між нами та транспортним підприємтсвом було угода на здійснення транспортних перевезень. Все було нормально, але в 2023 році податкова почала блокувати податкові накладні наших партнерів. Вони намагалися їх розблокувати але нічого не змогли…

15

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.02.2025 | 14:13

Вважаємо, що по перше, у разі якщо ПН вже неможливо розблокувати, то Ви списуєте суми такого ПДВ на витрати: Дт949 – Кт6442.

Та суму заборгованості…Ще

ОК
Оксана
11.02.2025 | 10:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підприємство платник ПДВ отримало авансом кошти на банківський рах. 24.01.2025 за послуги від фіз. особи не платника ПДВ. Послиги підприємством не були надані, складена додаткова угода на розірвання договору. Кошти були повернуті 27.01.2025р. фіз. особі не платнику ПДВ…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
11.02.2025 | 11:11

На наш погляд ні, оскільки пп. «а» і «б» п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#Text об’єктом оподаткування…Ще

ТА
Таня
11.02.2025 | 10:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП виставив рахунок покупцю 07.02 на суму 60000, покупець оплатив його 07.02
цього ж 07.02 було реалізовано товару по цьому рахунку на суму 40000 грн
Скільки податкових виписувати 07.02:
1 на суму 60000грн
чи 2 на 40000 грн і на 20000 грн…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
11.02.2025 | 11:10

Варто скласти 1 ПН на суму оплати 6 000 грн. ПН складається на подію.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73524
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73521
Уточнення1
В роботі2
Очікує0
З відповіддю АІ817
Теми
Акциз5525
Бухоблік та фінзвітність21028
Відрядження9264
Військовий облік та бронювання5406
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49511
Зарплата72261
ЗЕД. Валютні операції10654
Кадри44993
Нерухомість та земля9688
ПДВ73524
Податок на прибуток26297
РРО/ПРРО, каса21619
Спрощена система23073
ФОП58782
Інше122401
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1087
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255