Доброго дня. 27 лютого була подана уточнююча декларація з податку на прибуток. Звітний період 2022 рік, уточнюється 2021 рік. Податкова не прийняла , пояснюючи що звітний період закінчується 01.03.2023 р.Підкажіть чому так, якщо уточнюється 2021 рік…

Добрий день! Якщо у платника Пдв, податку на прибуток є видаткові накладні від постачальника, які не оплачені, але ці матеріали є використані у об’єктах будівельних (по об’єктах є акти виконаних робіт підписані). Чи можна такі неоплачені матеріали включати у витрати в зменшувати…

Доброго дня.
У листопаді 2021р. Постачальником було вчасно зареєстровано податкову накладну у ЕРПН. Одночасно у цьому ж місяці він став відповідать п.8 Критерії ризиковості платника податку. Покупець не відобразив отриману податкову накладну у декларації по ПДВ.На той час…

Добрий день!ТОВ на загальній системі взяли у засновника зворотню фінансову допомогу 23.07.21 терміном на 1 рік, 22.07.22 підписали додаткову угоду і подовжили термін повернення ще на рік. Чи будуть доходи від ФЗД у ТОВ в 2022 році…

Відповідь на запитання:на нашу думку,якщо Ви нараховуєте проценти(в повній сумі)по кредиту Дт951 Кт684, а всю суму або частину цих процентів закриває державний Фонд, то маєте на ці суми закривати заполгованість по процентах Дт684 Кт48 та Дт48 Кт718звідно виписок банку по рахунку…

Добрий день! Вносили зміни в ліцензію на радіомовлення (зміна руководящего складу, адреса підприємства) сплачували ліцензійний збір за внесення змін. Як відобразити цю операцію в обліку…

Доброго дня. Ситуація: 20.02.2020р. Постачальнику було заблоковано податкову накладну в ЕРПН відповідно до ст. 201.16 ПКУ. Було надано копії документів але позитивного рішення не отримано. На той час строк давності податкового кредиту був 1095 днів, а починаючи з 01.01.2022р…

Добрий день! Підприємство - платник податку на прибуток, малодохідник, податкові різниці не застосовує. У 2021 році отримали збиток. Кожний місяць сплачуємо Громадській організації медійників членські вснески (ми володієм радіостанціями). Як відобразити ці виплати в…

Добрий день. ТОВ на заг.сист. В 2015 було прийнято рішення про не застосув.под.різниць, 2019-2021 звітувалося з податковими різницями, в 2022 році - 9-міс.2022 з різницями, за 2022 рік дохід менше 40,0 млн.грн. Треба приймати в 2022 новий наказ про незастосув., чи можно в…

Добрий день. Хочу ще раз уточнити щодо питання на яке вже отримала відповідь 24.02.23 від консультанта Таїсії щодо різниці при нарахуванні самоштрафу 3%з пдв. Отримала відповідь "так, є. Згідно з п.п. 140.5.11 п. 140.5 ст. 140 ПКУ" Але нашла в ЗІР відповідь що НІ! А саме: Сумма…

1.чи включається податок на прибуток у витрати?наприклад дохід в мене 100000,00, а витрати 80000,00.податок на прибуток рахувати від 20000,00тис. чи як, розкажіть покроково,
2.і якою датою проводити проводку 31.12.2022р чи 01.01.2023роком? яка буде проводка нарахування…

Доброго дня. Мікропідприємство, за 2022 рік наявний збиток, податкові різниці не застосовує. По фінзвітності відповідно збиток.
Проте щоб вийти на мінімальне податкове навантаження з податку на прибуток змушене збільшити свій фінрез - яку податкову різницю для цього…

Юр лицо малое предприятие.заплатили деньги 1,03,22 на ГУК у Черніг.обл/тг
мЧернігів/50110000-Код: 37972475-Банк отримувача Казначейство України. с назначение платежа -Допомога Чернигову. Териториально громаде.Пидприемство ризници не застосовуэ..можно всю сумму ставить на…

Доброго дня. Проведена відгрузка товару ,під час перебування на загальній системі, по оплаті, що надійшла під час перебування на спрощеній системі 2%. Чи потрібно на суму такої відгрузки коригувати фінансовий результат? Де відмітити таке коригування…

Добрий день! ТОВ, платник ПнП на заг. підставах., різниці не застосовуються. Чи потрібно вказувати в кожній декларації з ПнП ріешення про незастосування різниць, си тільки в першій? якщо так, то чи потрібно також перевидавати нказ про таке ріення кожного року? дякую…

Доброго дня впродовж трьох кварталів 2022року ми отримували прибуток, відповідно звітувались та сплачували податок на прибуток.а за результатами та з урахуванням четвертого кварталу в цілому за рік прибуток залишився, але сума сплачена за перші три квартали тепер перевищує…

ТОВ на заг.системі. Використ. річний звіт. період. З 04.04 по 30.06.2022 знаходились на спрощеній с-мі. Подано декларацію з податку на прибуток за результатами півріччя та фін звітність за результатами д-сті за цей період. Питання. За результатами року як вірно скласти податкову…

Юридична особа платник ПДВ на загальн.системі у 2021 р. отримало кредит в валюті , цей кредит був повністю сплачений в 2022 р. , але у зв'язку з значним зростанням курсу вийшла суттєва курсова різниця в 5 млн.грн. Чи маємо ми право показати цю суму у витратах ,та чи потрібно…

доброго дня , подали звітність за 2022 р. баланс 2м і декларацію на прибуток. до сплати 25000 . А тепер вияснилось що є акти від фопа. і прибуток зменшився до 7000. як правильно уточнити і баланс і прибуток . ще період не закінчився…

Підприємство нарахувало відсотки за кредитом помісячно за четвертий квартал 2022 року, які мав компенсувати Фонд розвитку підприємництва (5-7-9%%) Д-т 95.1/К-т 68.4. Станом на 27.02.23 кошти від фонду не поступили. Як зробити бухгалтерські проведення в даній ситуації, щоб не…