ТОВ протягом року звітувало по прибутку поквартально із застосуванням РІ. За рік не набрало 40 млн, тому у річній декларації поставило відмітку про незастосування різниць і додаток РІ за 22 рік вже не подавало. Податкова вимагає подати уточнення з додатком РІ. Чи правомірно…

Вітаю! Підкажіть, будь ласка, чи вірний принцип нарахування резерву сумнівних боргів (РСБ): Дт 944 кт 38, потім через РІ - збільшення на суму резерву фін. результату (тобто нівелювання зменшення за рахунок Дт 944), тобто на податок на прибуток не вліяє? І головне питання - при…

Підприємтство загальносистемник. При розрахунку амортизації в бух.обліку і в податковому обліку податкові різниці не виникають. Чи потрібно для Декларації з податку на пибуток підтверджуючий бухгалтерський документ ,якщо потрібно то який…

Доброго дня,прийшов лист від ДПС по результату проведеної камеральної перевірки,що порушено термін подання звітності "Деклар.з податку на прибуток"за 2 півр.2022 р, фактично подана 14.09.22,а граничний строк 09.08.22.Що за це штраф?, мої подальші дії,самостійно сплачувати штраф…

Є Акт списання зношених шин датою 30.01.2023. Але ці шини зняті з машин ще у 2021 році, і зберігались на складі. Чи правомірно включати вартість шин у витрати січня 2023?
І чи признають ДФС витрати на основі Акту, якщо немає карток обліку пробігу шин? Пробіг рахували по…

Чи потрібно нараховувати в звіті на прибуток самоштраф у разі уточнення суми податку на прибуток у сторону збільшення за 2022 рік…

Підприємство користується послугами Нової пошти - пересилання документів, замовлення та отримання запчастин для роботи, але договір укладати директор не хоче. Тому в навності є фіск.чеки, іноді ще + експрес накладні, що додаються до авансових звітів та оплачені працівниками. Чи…

Доброго дня. Наше підприємство за 2022 рік отримало дохід від діяльності більше 40 млн. Раніше було заявлено відмову від коригування прибутку і подавали одну річну декларацію. Чи потрібно в річній декларації за 2022 рік заповнювати та подавати додаток РІ? Чи це вже слід робити в…

ВІтаю. Чи потрібно було нараховувати самоштраф та пеню в УР по податку на прибуток за 2019 рік,який я здала в січні 2022 року.Граничний термін здачи декларації по прибутку за 2019 рік-2 березня 2020 року.Прошу надату чітку відповідь: "ДА" чи "НІ" Заздалегідь вдячна…

ТОВ купило у ФОП конвеер б/у, для дальнейшей поставки в Польшу. Перед отправкой конвеер ченили, доделовали детали, красили. Как быть с этими материалами куда их списывать? это же не производство по факту, а ремонт? Еще нанимали ФОП2 для разборки конвейера на секции куда такие…

Вітаю! ТОВ хоче перерахувати кошти на допомогу ЗСУ. Знайшли реквізити рахунку Міністерства оборони (з 2014 р) та рахунок НБУ, відкритий 24.02.22 для допомоги ЗСУ. Благод фонди не розглядаємо так як ми - високодохідники і хочемо уникнути коригування на податкові різниці. Чи…

Виявлена помилка в обліку: на 112 рах. обліков. інструменти, які були введені в експлуат. як МА (в картці 221 рах., не основ.засіб): Дт1121-Кт221 1300грн., Дт801-Кт1322 1300грн., Дт231-Кт801 1300грн.(+ МЦ працівнику). Тепер продаємо ці інструменти, але перевести на 286 рах.не…

Добрий ранок. Підкажіть будь ласка підприємство за своєю ініціативою передало на потреби ВСУ диз паливо, але це було зроблено без відповідних документів листа клопотання та акту-прийому передачі ще в січні та лютому 2023 року. Як краще закрити операцію ,якими документами…

Підп-во продає МНМА, які в обліку на 112 рах, знос був 100% при введенні в експл. Ціну продажу визначили як 50% первісної вартості. Перевожу для продажу монітор Дт286-Кт1121 750 грн., далі продаю: Дт361-Кт712 900, Дт712-Кт6432 150 грн.. В цьому випадку витрати не мають виникати…

Доброго дня, підкажіть будь-ласка. В нас мікропідприємство, але високодохідник по результатам 2022 року. З 2023 року декларацію з прибутку з додатками повинні подавати щоквартально наростаючим підсумком. А чи повинна я подавати фін звітність теж по квартально? По мікро - я ж…

Підприємство надавало поворотні безвідсоткові фінансовові допомоги фізособам та юрид.особам. Фізособа прострочила оплату майже на рік, і зараз просить зробити пролонгацію договору на 6 місяців. Чи потрібно по новому знову проводити дисконтування і якщо так, то яку ставку брати…

На підприємстві в кінці кожного року нараховуються для управлінського персоналу річні премії та бонуси. Власник підприємства працює на підприємстві заступником директора. Чи має право підприємство нараховувати та виплачувати такі бонуси і річні премії власнику як працівнику…

Уточнення:Тому якщо за даними декларації за 2021 р. в рядку 06 та 17 було задекларовано 49,7 тис.грн., то ця сума мала бути проведена як нарахована в 2021 році (Дт 981 Кт 6413), при сплаті податку на прибуток які саме потрібно зробити проводки? 2. Сплата податку на прибуток ці…

доброго дня, купили шифер для будівлі яку здаєм в оренду (основний вид діяльності), шифем можна просто актом списання чи на 15 рах…

Вітаю!Експортуємо товари до Бангдадеш. Замитнили товар 01.03.2023р Відправка згідно контракту на умовах поставки CFR. Товар передали на борт судна 21.03.23 (отримали коносамент) та визнали доход. Доставка в порт призначення відбудеться в травні 2023р. Чи можемо вже 21.03.2023…