Добрий день. ТОВ-ка на загальній системі замовляє рекламні ролики. Вони виходять в ефір на телебаченні і в інтернеті. Мінімальний строк корисного використання нематеріального активу складає 2 роки, але замовлені ролики використовуються в ефірах / в мережі лише кілька місяців…

Добрий день. З січня 2022 р перейшли на загальну систему із ЄП 3 група. В грудні коли перебували на Єдиному податку був відвантажений товар. В березні коли перебували на загальній системі отримали оплату. В декларації з Єдиного податку дохід не показали. Підкажіть як цю операцію…

Наше підприємсво взяло у лізинг автотранспорт у фінансової організації на три роки.Автотранспорт віднесли до основних засобів.Нараховували амортизацію щомісячно,яку відносили на витрати.Всі два роки сплачували платежі щомісячно ,які нараховувала нашому підприєству фінансова…

ТОВ на заг. системі. оподаткування при здачі річної фін. звітності (1-мс) не вірно вказали суму на кінець звітного періоду р.1420 ( а саме не зменшили цю суму на податок на прибуток. р.14201-мс не дорівнює р. 2350 2-мс. сама декларація з податку на прибуток вірна, її коригувати…

Добрий день! За 2021 рік підприємство перевищило 40 млн. і в 2022 році виник обовязок звітувати поквартально. У 2022 році здано Деклар. з податку на прибуток за 1 кв. . потім з 01 квітня до 31 грудня 2022р. знах. на ЄП 2%, і декларація з податку на прибуток за 2022 рік не…

Доброго дня, Колеги. Підприємство платник ЄП 4 групи в лютому 2022 року отримало фінансову допомогу 50000.00 грн та на даний час (квітень 2023року) не повернуло її. Які податкові наслідки і чи допоможе допугода про продовження терміну дії договору? Дякую…

Добрий день ТОВ надає благодійну допомогу, в бухгалтерському обліку на яких рахунках відображати - 944 чи 977 чи може інші? Ці витрати в Формі 2 формують результат від операційної діяльності? чи це інші витрати рядок 2270?, в податковому обліку якщо сума не перевищує 4% від…

Доброго дня.
ТОВ на загальній системі оподаткування (платник ПДВ), використовує різниці, провадить господарську операцю з нерезедентом повязаною особою, а саме ТОВ надає ІТ послуги з розробки та технічної підтримки програмного забезпечення, скажіть чи треба відображати в…

Доброго дня! Клієнт повинен був сплатити за послуги 28.02.2022 року, у березні 2023 йому відправлена Претензія щодо сплати заборгованості, відповіді ще не отримали. Згідно облікової політики сумнівною визнається заборгованість, що не сплачена протягом 12 місяців. Чи включати…

ТОВ на загальній сістемі, на час війни перешли на 3гр 2%, на балансі є авто яке замортизувалось, до нуля, яким чином продати на керівника…

Ми платник податку на прибуток. Підписано договір фінансового лізингу на автомобіль в гривнях, але з прив'язкою до Євро (Лізингодавець-резидент). Курсові різниці відшкодування ватрості автомобіля НЕ включаються в лізинговий платіж. 1)На дату підписання договору в графіку…

Доброго дня! Підприємство нараховує резерв сумнівних боргів дебіторської заборгованості. На дату квартального балансу, виявило, що покупець знаходить в стадії банкрутства на якого раніше було нарахований резерв сумнівних боргів. Питання, чи може підприємство списати на підставі…

Доброго дня. 6 січня 2022 року подала уточнену декларацію по податку на прибуток за 2018 рік,сплачено зобовязання 5 січня 2022 року.Яка крайня дата нарахування пені на суму заниженого зобов'язання - 29 лютого 2020 року чи 04 січня 2022 року…

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Был акт выполненных работ по предоставлении услуги от Закупки Пром юа от 31.05.2022 г. на сумму 2720,00 грн. 31.01.2023 года они дали Коригуючий акт к акту от мая 2022 года на сумму 510 грн (все без НДС) в 1С был сделан документ Коригування…

Доброго дня. Основний вид діяльності виробництво електроенергії. Але ще ми здаємо в оренду приміщення. В дохід оренда іде на 713 рахунок. На який рахунок списувати витрати по оренді, щоб вони не попали на собівартість…

У 2017 році в декларації з податку на прибуток було задекларовано 11,3 млн грн доходу та прийнято рішення про незастосування коригувань фін.результату до оподаткування на усі різниці (наказ). У 2018 р. дохід по декларації 21,9 млн, тому різниці застосовувалися. Чи можу я…

Вітаю! Які документи є доказом підтвердження придбання та використання дизпалива, бензину у госпдіяльності підприємства на загальній системі? паливо закуповуємо у талонах, водію видаємо талон, чек на заправку у бак не завжди є, як бути…

Платник податку на прибуток не сплатив податок за 4 кв.2022 року, та 1 квартал 2023 року. Чи звільняється платник податку від застосування штрафу за порушення термінів сплати відповідно до п 52' підр.10 розд. ХХ Перехідних положень ПКУ ( на час карантину)…

Добрий день. При 100% амортизації МНМА продовжуються обліковуватися в кількістному обліку. Якщо підприємство прийме рішення списати цей МНМА з кількістного обліку після строку користного використання , чи з несправністю, які наслідки по ПДВ та податку на прибуток (декларація…

ТОВ в січні 2023р.нарахувало дивіденди за 2021р. фіз.особам -1млн.грн. В І-му кварталі з дивідендів було сплачено податки: ПДФО 5%- 50тис.грн, Військовий збір1,5%- 15тис.грн. Фіз.особам було перераховано-654,5тис.грн (700тис.грн - 6,5%). Яку суму потрібно відобразити в Додатку…