7eminar | Особистий консультант

ФОП ,2 група закрився ,були наймані працівники.ліквідаційна звітність подана ,які документи по діяльності ФОП йому потрібно зберігати після закриття і скільки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

23.01.2024 | 15:48

Податківці перевіряють у ФОПа велике коло документів.

Це практично вся документація, яка охоплює діяльність фірми: 1). банківські виписки; 2). книга обліку…Ще

МА

Майя

20.01.2024 | 20:29

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на загальній системі ,оплачував свої витрати власними заощадженнями,чи може він включити ці витрати для зменшення доходу на загальній системі оподаткування…

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

23.01.2024 | 15:07

Так, може.

ФОП на ЗС може сплачувати свої витрати, а також податки з особистої карти фізособи та готівкою. ДПС надала нове роз’яснення з цього питання…Ще

ВЛ

Влада

20.01.2024 | 19:45

Доброго дня! ФОП 3гр5%, надає послуги перевезення, оплату приймає по номеру карти ключ.
Отримав оплату по номеру карти ключ, з призначенням платежу від ТОВ (загальна система) "переказ власних коштів"
як критично це для ФОП?
дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

23.01.2024 | 14:55

Критично, оскільки ДПС може вважати такі кошти доходом фізособи з оподаткуванням ПДФО 18 % та ВЗ 1.5 %. А не доходом ФОП на ЄП від здійснення його…Ще

АЛ

Алла

20.01.2024 | 19:38

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У нас працівник є зовнішнім сумісником. На основному місці роботи він працює за графіком 1/3 (1 добу працює, 3 доби відпочиває). Чи може він під час цих 3 діб працювати по сумісництву довше, ніж 4 години на день? Яка максимальна тривалість робочого дня допускається у такій…

ТК

Тетяна, консультант

експерт

25.01.2024 | 01:15

так, діяла. Було раніе обмеження, але воно стосувалось тількт бюджетних установ. Для звичайних роботодавців і раніше таке обмеження не діяло. Посилатись…Ще

ТЕ

Тетяна

20.01.2024 | 18:56

Добрий день! Станом на 31.12.23р Постачальником не зареєстрована ПН від 28.10.22р. З 01.01.22р ст.198.6 ПКУ передбачено ,що Не відносяться до податкового кредиту суми податку у зв'язку з придбанням товарів не підтверджені зареєстрованими в ЄРПН податковими накладними протягом…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

22.01.2024 | 21:59

На нашу думку, Ви ще можете очікувати права на податковий кредит до 30.07.2024 р. - 365 днів за п. 198.6 зупинялися на час воєнного стану до 01.08.2023…Ще

ТЕ

Тетяна

20.01.2024 | 18:49

Добрий день! Постачальником за оплач і отрим товари не зареєстрована ПН від 28.10.22р. З 01.01.22р ст.198.6 ПКУ передбач. ,що не відносяться до ПК суми податку у зв'язку з придбанням товар. не підтверджені зареєстрованими в ЄРПН податк.накладн. протягом 365 дн. з дати складан…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

22.01.2024 | 21:56

ВА

Валентина

20.01.2024 | 18:47

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прошу пояснити як заповнити додаток ПП до декларації на прибуток, якщо у 2022 р фінрез з урахуванням минулих витрат є -1433408 грн, фінрез баланс 2023р -703100грн, обєкт оподаткування за 2023р =-730308 грн.; Може є відео на цю тему.Дякую…

ПК

Поліна, консультант

експерт

23.01.2024 | 09:44

У цьому випадку дод.ПП не подається, оскільки платник не скористався збитками при сплаті податку на прибуток.

"У разі якщо об’єкт оподаткування з…Ще

МА

Марина

20.01.2024 | 18:25

ТОВ спрощена система отримує дохід через термінал. На рахунок зараховується сума за мінусом комісії. Єдиний податок розраховується зі суми продажу чи з суми отриманої на рахунок(за мінусом комісії банку)…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

22.01.2024 | 15:02

Єдиний податок розраховується з суми продажу, оскільки для визначення об’єкта оподаткування єдиним податком витрати не враховуються. Тому дохід…Ще

ХР

Христина

20.01.2024 | 18:15

Якою датою складаються рк на виправлення помилок в номенклатурі, коді уктзед…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

22.01.2024 | 12:43

За загальними правилами, РК на виправлення помилки складається на дату виявлення помилки. Є відповідне роз’яснення ДПС України: «для…Ще

СЗ

Затящук Светлана Анатольевна

20.01.2024 | 18:12

Як коректно заповнити в таблиці 2 додатку Д6 до декларації з ПДВ плдаткову накладну, яку коригуємо, якщо раніше на протязі поточного року вона вже коригувалася - сумму вказуємо з урахуванням коректировки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

22.01.2024 | 12:09

Так. Обсяги постачання, що підлягають коригуванню (графи 6 – 8) ми зазначаємо з урахуванням вже здійсненних коригувань, якщо такі мали місце

Раді…Ще

АЛ

Альона/Тетяна

20.01.2024 | 17:45

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ФОП 2 група, має найманих 9 чоловік, один з них інвалід, нещодавно сам ФОП теж отримав інвалідність, чи обовʼязково тепер має 1 інваліда найманого…

НК

Наталя, консультант

експерт

25.01.2024 | 17:14

Так, обов’язково має бути оформлена 1 особа з інвалідністю, для виконання квоти інвалідність ФОПа не впливає.

Створення робочих місць для…Ще

МА

Марина

20.01.2024 | 17:36

Добрий день. 1. Благодійна організація благодійний фонд (ознака 0036) отримала від ФО авто (швидку медичну машину) як благодійну допомогу, оціночна вартість 760000,00грн. Підкажіть, будь ласка, які треба зробити бухгалтерські проводки?
2. В якому випадку БО БФ (ознака…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

22.01.2024 | 19:36

1. Щодо бухобліку безоплатного отримання авто як благодійної допомоги:

НПСБО 15 "Дохід" (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0860-99#Text):

"21. Дохід…Ще

ІН

Інга

20.01.2024 | 17:33

Доброго дня, підкажить будь ласка, ІТ-компанія оплата Банкiвської тендерної гарантiї, зг. Договору, які саме мають буду бухгалтерські проводки? Дякую за відповідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

22.01.2024 | 11:42

витрати на оплату банківської гарантії — це фінансові витрати, і їх обліковують на субрахунку 952 «Iнші фінансові витрати».

Банківська…Ще

СВ

Светлана

20.01.2024 | 17:02

Добрий день. Чи можна включити вчасно зареєстровану податкову накладну від постачальника не в місяці операції(до прикладу, оплата 15 грудня, є ПН), включити не в декларацію за грудень, а в декларацію за січень? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Андрій, консультант

експерт

21.01.2024 | 16:24

Так.

Можете взяти такі ПН протягом 365 к.д. п. 198.6 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17 .

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЛ

Олена

20.01.2024 | 17:00

Нерухомість та земля

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! фоп 3 гр, 5% здає в оренду нежитл приміщення (кафе). є власником нежитл.приміщення (кафе) як фізична особа. має борг з податку на це нежитлове майно як фіз.особа, сума борга більше ніж 3060 грн. борг фізичної особи (>3060грн. протягом 6 місяців підряд), не…

СК

Світлана, консультант

експерт

22.01.2024 | 15:25

Якщо у фізичної особи-підприємця є податковий борг, нарахований їй як фізичній особі (не ФОП), то наявність такого боргу не може бути піставою для…Ще

ИН

Инна

20.01.2024 | 16:47

Вітаю! На Д-т рахунку 631 з 2020 року "зависла" сума 60 копійок. Ніяких відносин з цим постачальником не було з 2020 року і не планується. Підкажіть будь ласка, як можна її списати…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

22.01.2024 | 20:25

В бухобліку Ви маєте право списати цю заборгованість через впевненість у її непогашенні (прощення боргу). Адже «безнадійна дебіторська заборгованість…Ще

ЛЯ

Яценко Лілія

20.01.2024 | 16:44

Вітаю! тов у листопаді отримав вхідну пн на суму пдв 500 грн. в листопаді виписали "на себе" компенсуючу пн, так як здійснюємо продаж лише неоподатковуваних пдв товарів. в грудні було повернення частини товару постачальнику і постачальник виписав рк від'ємне на 100 грн датою…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

22.01.2024 | 19:28

На нашу думку, оскільки сам РК на "-" Ви мали б проводити на зменшення податкового кредиту в грудні (по даті події щодо повернення товару), то і умовні ПЗ…Ще

МА

Марина

20.01.2024 | 16:36

ТОВ спрощена система отримало ліцензію на медичну практику та сплатила податок за неї 2684грн. Які проводки відображення в 1С…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

22.01.2024 | 14:28

Ліцензія на медичну практику з точки зору бухгалтерського обліку є нематеріальним активом і відображається на субрахунку 127.

Ліцензія — це запис у…Ще

НА

Наталія

20.01.2024 | 16:26

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В об'єднаній звітності з ЄСВ, в додатку 1 у графі 22 не проставлено ознаку неповного робочого часу зовнішнім сумісникам, які працюють по 4 години вдень. Яка відповідальність? І чи потрібно подавати уточнюючі декларації…

ОК

Ольга, консультант

експерт

22.01.2024 | 18:12

Так, уточнюючий звіт потрібно подати.

Несумові помилки виправляються за допомогою ознак "0" та "1" в графі 25 Додатку 1. Повністю дублюєте помилковий рядок…Ще

ИР

Ирина

20.01.2024 | 16:20