7eminar | Особистий консультант

Добрий день)) підкажіть будь ласка, як правильно заповнити ПП на заг.системі податкову накладну на послуги з компютерного програмування на укр.контраагента (платника пдв). А саме назва послуги, код., од.виміру. У акті виконаних робіт зазначено назву послуги згідно основного…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

15.04.2024 | 18:51

Назву послуги так і потрібно зазначити в графі 2 ПН як наведено в акті виконаних робіт: «Послуги комп’ютерного програмування». Одиниця…Ще

ОД

Дворядкіна Олена Вадимівна

15.04.2024 | 17:00

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Маємо не отриману податкову накладну від надавача послуг (немає зареєстрованої від постачальника- вони не кидали на реєстрацію), датовану 31 березнем 2019 року. В якому періоді можна включити її в витрати? І чи не буде при цьому коригування в додатку РІ? дякую…

СК

Софія, консультант

експерт

16.04.2024 | 12:51

Якщо ПН датована до 01.01.2022 та а із дати, коли склали ПН минуло більше ніж 1095 к. дн. – то ПДВ у витрати включайте у поточному місяці, адже…Ще

ОЛ

Олена

15.04.2024 | 16:59

В грудні 2023 була оплата ФОПу - 24000, в лютому фоп нам надав послуги - 12000, а в березні повернули надлишково сплачені кошти - 12000. В обʼєднаному звіті чи правильно відобразити з ознакою 157 за грудень- виплачено 24000, лютий - нараховано 12000, березень - виплачено -12000…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

17.04.2024 | 03:22

Так, це буде вірно Від'ємні суми відоражаються коли є повернення ФОп чи самозайнятій особі. При цьому "нараховано" - "виплачено" відображаєься за фактом

Раді…Ще

ОБ

Бурдейна Олена

15.04.2024 | 16:57

Працівник відсутній на роботі по невідомій причині з грудня 2023року. Чи беде цей період входити до відпусного стажу при звільнені, для нарахування компенсаціЇ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.04.2024 | 22:46

Все залежить від причин відсутності.

Коли працівник з`явиться на роботі, він повинен буде надати пояснення, чому його не було на роботі.

Саме на основі цих…Ще

ОД

Дворядкіна Олена Вадимівна

15.04.2024 | 16:57

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Чи відновилось припинений з моменту початку пандемії ковіду термін позовної давнини по протермінованій дебіторський та кредиторський заборгованості? Якщо так- то за який період можна списувати в дохід кредиторську заборгованість та в витрати дебиторську? Дякую…

ПК

Поліна, консультант

експерт

16.04.2024 | 18:03

Ні, терміни не поновилися - див. п.12 і п.19 Прикінцевих положень ЦКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n6094 ). Отже, наразі списувати…Ще

ЛІ

Лілія

15.04.2024 | 16:56

Чи змінилися ставки: 1) екоподатку згідно ст.243.2 і 246.2 ПКУ? 2) рентної плати за спецвикористання підземних вод згідно ст.255.5.2 3) за воду, що входить виключно до складу напоїв згідно ст.255.5.6…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.04.2024 | 23:15

255.5.6. за воду, що входить виключно до складу напоїв:

63,22 гривні за 1 куб. метр поверхневої води;

73,73 гривні за 1 куб. метр підземної води;

Раді…Ще

ОЛ

Олена

15.04.2024 | 16:56

На нашу користь прийшов від податкової суд.збір - "3507090;2800;Безспірне списання судового збору в розмірі 6921,51грн., зг.ВЛ ЗОАС по спр.№280/6289/22 від 18.08.2023;."
Проводки Д-т 374 К-т 715 не підходять, тому це не претензия.
Які інші проводки треба зробити, та…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

16.04.2024 | 15:04

Доходи виникнуть датою, коли винесена постанова, за принципом "нарахування - доходи і витрати відображаються в бухгалтерському обліку та фінансовій…Ще

А-

- Алена

15.04.2024 | 16:56

Добрый день. Есть ли изменения в сроках регистрации налоговых накладных…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Андрій, консультант

експерт

15.04.2024 | 17:05

Ні.

для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по 15 календарний день (включно) календарного місяця, - до 5…Ще

НА

НАТАЛЯ

15.04.2024 | 16:55

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Податкова за власним наказом списала переплату з ПДФо в обліковій картці фізичної особи, мотивуючи це тим, що має на це право згідно положень п.43.3 ПКУ (строк обліку переплати з податку більший ніж 1095 календарних днів). Підкажіть, будь ласка, чи можливо в такому…

ОК

Ольга, консультант

експерт

16.04.2024 | 12:32

На жаль, після спливу 1095 днів повернути переплату неможливо.

Обов’язковою умовою для здійснення повернення сум грошового зобов’язання та пені…Ще

ОТ

Ткаченко Ольга

15.04.2024 | 16:55

Добрий день. Релігійна організація- чи повинна вона вести військовий облік? Працівники- це священослужителі. Може є якісь особливості чи виключення, по яким військовий облік не треба вести. Дякую за відповідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

16.04.2024 | 15:34

Ні, виключень не має.

Якщо маєте найманих працівників чоловічої статі віком від 18 до 60 років, то маєте вести військовий облік призовників…Ще

ТА

Таня

15.04.2024 | 16:54

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи може ФОП на третій групі 5% продавати товар нижче собівартості? Дякую за відповідь…

АК

Анастасія, консультант

експерт

15.04.2024 | 16:59

Так, може. Законодавство не містить заборони щодо встановлення ціни на продукцію, нижчу за його собівартість. Продавець має право встановлювати ціни…Ще

ЛЮ

Людмила

15.04.2024 | 16:53

Громадська спілка- неприбуткове підприємство, не платник ПДВ. Згідно листа від військової частини заключає договір на імпорт послуг "розробка проектної документації для виготовлення БПЛА". Імпортовані послуги , а саме Проектна документація будуть передані безоплатно на військову…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

15.04.2024 | 18:47

Так, необхідно буде сплатити ПДВ при здійсненні операції із імпорту послуг. Адже відповідно до пп. "б" п. 185.1 ПКУ…Ще

ОД

Дворядкіна Олена Вадимівна

15.04.2024 | 16:53

Вітаю. Чи може юр.особа передати в тимчасовое безоплатне користування вантажне авто: 1) іншій юр. особі? Як це оформити та які наслідки по ПДВ та податку на прибуток у надавача в оренду та отримувача в оренду авто. 2) фіз. особі (наприклад, договір позички з директором, щоб…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Аліна, консультант

експерт

15.04.2024 | 17:02

Доброго дня! 😊 Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше звернення містить декілька запитань на різні теми, що…Ще

НА

Наталья

15.04.2024 | 16:51

Добрий день. ТОВ отримало викон.лист від приватного нотаріуса, щоб стягнути заборгованість ( 20% ЗП) з працівника в сумі 100тис, і перерахувати на рах. нотаріуса для погашення кред.спілці і 20тис як винагорода нотаріуса. Чи відображаються ці утримання в 4-ДФ, чи відображається…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

16.04.2024 | 17:49

В 4ДФ показуйте лише винагороду приватного виконавця.

Виплата на користь юридичної особи в 4 ДФ не відображається.

В Додатку 4ДФ виплата доходу приватному…Ще

ИЛ

Илона

15.04.2024 | 16:44

В результаті ракетного обстрілу товар знищено та пошкоджено. Маємо акт пожежі. При списанні знищеного товару ПДВ не нараховували. Питання по товару, який частково пошкоджено. Він продається по різним цінам у відповідності до отриманих пошкоджень. Буває ціна нижче балансової. Чи…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

16.04.2024 | 14:40

На жаль, але у випадку продажу товару за ціною нижче ціни придбання, виникає необхідність донарахування ПДВ. Це випливає з п.188.1 ПКУ (…Ще

ОД

Дворядкіна Олена Вадимівна

15.04.2024 | 16:43

Добрий день. Юр.особа придбала вантажні авто, про які надавала 20-ОПП після придбання. З 11 квітня 2024 ці авто передано в оренду. Як вірно відобразити в 20-ОПП? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Андрій, консультант

експерт

15.04.2024 | 17:07

В цьому випадку вам варто подати 20-ОПП двічі, 1 - показати придбання, 2 - про надання в оренду цих авто.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОК

Оксана

15.04.2024 | 16:42

ФО є власником естонської компанії. Доходів у 2023 р. не отримував з Естонії. Естонські бухгалтери надали Фінансовий звіт компанії за 2023 рік. естонською мовою. Чи необхідно робити переклад на українську мову з апостолем, щоб додати його до Декларації фізичної особи до додатку…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

16.04.2024 | 10:23

Перекладати фінзвіт, робити апостіль або замовляти аудиторський звіт для подання Звітку про КІК не треба.

На нашу думку, маємо врахувати наступні норми ст…Ще

ЛЮ

Людмила

15.04.2024 | 16:41

Чи може працівник обіймати посаду "Провідний інженер", якщо в Класифікаторі професій немає саме такої професійної назви роботи…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Татіана, консультант

експерт

16.04.2024 | 08:19

Може, оскільки це категорія посади "Інженер" з кодом КП 2149.2.

Однак, потрібно враховувати, що відповідно до ДКХП Випуск 1 «Професії працівників, що…Ще

ЛЯ

Яценко Лілія

15.04.2024 | 16:40