Як діяти при запізненні подачі форми 1 фінмон

Якщо ви надавали виключно консультаційну правову допомогу і не брали участі у фінансових операціях клієнта, визначених законом, ви не набули статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу (СПФМ). У такому разі обов’язок подавати звіт за формою №1-фінмон у вас відсутній, а подання звіту із запізненням може лише привернути зайву увагу контролюючих органів.

Відповідно до Закону України №361-IX, ст. 10, ч. 3, особи, які надають юридичні послуги, можуть не виконувати обов’язки щодо належної перевірки клієнта та не повідомляти про підозри, якщо вони надають послуги щодо:

• захисту клієнта;


• представництва його інтересів у судових органах та у справах досудового врегулювання спорів;


• надання консультацій щодо захисту та представництва клієнта.

Наявність КВЕД 69.10 «Діяльність у сфері права» сама по собі не є підставою для виникнення статусу СПФМ. Статус виникає лише у зв’язку з фактичним наданням послуг, що підпадають під фінансовий моніторинг. Якщо ви надавали лише консультації, ви не вважаєтеся СПФМ і не зобов’язані ставати на облік у Держфінмоніторингу чи подавати звітність.

На нашу думку оскільки ваша діяльність обмежувалася консультаційною допомогою, ви не підпадаєте під визначення СПФМ у розумінні ст. 10 Закону №361-IX.

Не подавайте звіт із запізненням, якщо ви не зареєстровані як СПФМ, оскільки це буде фактичним визнанням того, що ви мали стати на облік, але не зробили цього вчасно.
Забезпечте документальне підтвердження: переконайтеся, що у ваших договорах та актах із клієнтами чітко зазначено предмет послуг — «надання юридичних консультацій» або «представництво інтересів», без згадок про управління коштами чи супровід купівлі-продажу активів. Це убезпечить вас у разі запитів від Мін’юсту чи Держфінмоніторингу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!