☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ІМ
Міщенко Ілона Ігорівна
07.03.2026 | 17:11
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітності: переплата та недоплата зарплати
Доброго дня. Склалася така ситуація. При складанні Об'єднаної виявлено такі помилки: переплата ПДФО і ВЗ по людині,і недоплата самої зп людині вже на руки і переплата ЄСВ по іншій людині за лютий. Чи можливо у звітності відобразити все як повинно було б бути (правильно), людині поплатити на карту, і з виплатами за березень не доплатити ПДФО, ВЗ і ЄСВ на суму переплати у лютому?
ОК
Ольга, консультант
експерт
08.03.2026 | 18:15
Відповідь надано
Переплату з ПДФО, ВЗ та ЄСВ в об'єднаній звітності відображати не потрібно.
Переплата з ПДФО та ВЗ вважається знеособленою, цією сумою можна скористатися при виплаті майбутніх платежів, тому в Додатку 4ДФ її не відображають.
Тож в місяці, коли здійснена переплата, в Додатку 4ДФ графа 4а має дорівнювати графі 4. графа 5а - графі 5.
В місяці, коли скорисуєтесь переплатою і не будете перераховувати ПДФО та ВЗ, сума переплати має бути відображена в графах 4 та 5. Тобто графа 4а має дорівнювати графі 4, графа 5а = графі 5.
Якщо доплатили працівнику після граничного термінму сплати за лютий - недоплачену суму слід показати в графі 3 Долатку 4ДФ за березень.
В Додатку 1 відображають нарахування ЄСВ, переплату не показують.
Переплата з ПДФО,ВЗ та ЄСВ автоматично зараховується в рахунок майбутніх платежів. Тож на суму переплати можна зменшити суму в платіжних інструкціях при наступній виплаті заробітної плати.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ВМ
Валентина Миколаївна
06.10.2026 | 18:17
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнення щодо подання звіту 4ДФ та недостачі копійок
При подачі звіту 4ДФ усім фізичним особам було вірно внесено суму доходу , а також вираховано по кожній стрічці ПДФО 18% та ВЗ 5% згідно правил математичного заокруглення. Медок підсумував усі стовпчики у звіті 4ДФ і зараз якщо взяти загальну суму доходу помножити на 18% , то…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:58
ТЕ
Тетяна
06.10.2026 | 17:38
Відповідь надано
Перегляд термінів амортизації медобладнання: документи та податкові наслідки
Вітаю! Юрособа на загальній системі, не використовую податкові різниці. У 2018 році ввели в експлуатацію мед обладнення вартість 400 тис на 10 років. Наразі залишилось ще 28 місяців для амортизації. Чи може підприємство переглянути срок експлутпції? Змінити на 12 місяців по…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:18
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 16:51
Відповідь надано
Заповнення звіту по інвалідам: нюанси щодо розділів 1 та 2
Добрий день. Чи заповнюються розділи 1 та 2 у звіті по інвалідам, якщо норма виконалася. Якщо так, то коли розраховується показник стр.1 розділу 2 ( нарахована ЗП за квартал) це зп тільки штатних працівників? Дякуємо…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:23
ОК
Оксана
06.10.2026 | 16:45
Відповідь надано
Облік витрат на корпоративну карту: звіт, ПДВ та курс
Вітаю. Підкажіть, ТОВ відкрило корпоративну карту на працівника, якої він оплатив доступ до термінала з планом обслуговування "Локальний "Пріоритет" та за блок локальних пріоритетних даних у розмірі 50 ГБ.
1) Чи має бути авансовий звіт? 2) Є лише інвойс на оплату, акту…
1) Чи має бути авансовий звіт? 2) Є лише інвойс на оплату, акту…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:41
МП
Простотіна Марина Едуардівна
06.10.2026 | 16:31
Відповідь надано
Оформлення операцій з корпоративною картою та виплатою зарплати
Добрий день. Якими документами оформити таку операцію-перерахували кошти на корпоративну карту, директор зняв готівку з карти, в цей же день вніс у касу підприємства, в цей же день видали робітнику зп цю суму. Податки сплачені…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:24
НМ
Майло Ніна
06.10.2026 | 16:24
Відповідь надано
Питання щодо заповнення звіту про працевлаштування інвалідів
Вітаю. Питання щодо заповнення звіту по інвалідам. Підприємство перевиконало план по працевлаштуванню інвалідів (потрібен 1 працівник, по факту маємо 2). Як в такому випадку заповнювати і подавати звіт, так як в рядку 5 розділу 1 звіту маємо від'ємне значення (недопустимий тип…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:19
ТЕ
Тетяна
06.10.2026 | 16:21
Відповідь надано
Коли нараховувати лікарняні за перші 5 днів
коли я маю начислити лікарняні перші 5 днів за рахунок підприємства якщо лікарняний за 06.10.-10.10., на сьогодні статус його закрито. Починати рахувати коли статус буде готовий до сплати вірно…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:25
АЛ
Алла Пономаренко
06.10.2026 | 16:13
Відповідь надано
Облік доходу ФОП при недоплаті за експортний товар
Вітаю! ФОП на ЄП експортує товар. Оформлено інвойс для передплати 100% на суму 71175$. Контрагент сплатив 71135$, з яких банком утримано комісію 7,19$, що видно у SWIFT. Відвантаження товару ще не було. Яку суму ФОП має включити в дохід? Що робити з недоплатою в 40$ (які…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
06.10.2026 | 19:22
ІД
Депарма Ірина
06.10.2026 | 16:11
Відповідь надано
Як ТОВ закрити суму внеску після повернення орендодавцю
Вітаю! ТОВ на загальній системі оподаткування з ПДВ сплатило Українській універсальній біржі рахунок на суму 864,70 грн без ПДВ для заключення договору оренди з орендодавцем. Після підписання договору біржа повернула цей внесок на орендодавця. Як ТОВ закрити цю суму…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 19:57
ІР
Ірина
06.10.2026 | 16:09
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Перерахування лікарняних на рахунок родича при блокуванні рахунків
Добрий день. ФОП отримав відшкодування лікарняних на спецрахунок від ПФУ за працівника, але у цього працівника заблоковані рахунки виконавчою службою. Чи можна перерахувати лікарняні на картку його мами згідно заяви працівника. Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:07
НА
Наталя
06.10.2026 | 16:00
Відповідь надано
Помилка у датах: як уникнути штрафів за ПДВ
Доброго дня.Така ситуація.Бухгалтер внесла оплату від контрагента помилково не 30.09 а 30.06-опечатка.Я побачила авансову сплату від клієнта червнем та зареєструвала 05.10 податкову на аванс.Ще подумала як це я так пропустила авансову сплату,буде штраф за несвоєчасну…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:26
НА
Наталья
06.10.2026 | 15:56
Відповідь надано
Використання пального для генератора: облік та вимоги бухгалтерії
Доброго дня! ТОВ, має автотранспорт,купуємо бензин та дизпаливо для їх заправки, бух.облік на 203 рахунку Списання згідно Подорожніх листів. У жовтні Купили генератор на склад, чи можна використовувати талони які маємо на ДТ,для заправки генератора? Чи потрібно окремо для…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 19:59
СУ
Суслова Юлія
06.10.2026 | 15:50
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Податкова накладна: можливість реєстрації після терміну та наслідки
Добрий день! Ми постачальники, помилково не зареєстрували податкову накладну за 06.2023. Чи можемо ми зараз подати на реєстрацію цю податкову та якщо так, чи зможе покупець включити її у декларацію поточного періода…
ВК
Валентина, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:02
КА
Катерина
06.10.2026 | 15:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Амортизація основного засобу при його продажу в жовтні
якщо підприємство продає основний засіб у жовтні, на 286 рахунок перевели 06.10.2026, то за жовтень амортизація нараховується за повний місяць? І щоб продати більше залишкової вартості, то беремо залишкову вартість на 01.10.2026? Але у дохід уже піде прибуток від залишкової…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 18:46
ІК
Кобзар Ірина
06.10.2026 | 15:31
Відповідь надано
Податкові та митні наслідки включення роялті у контракті
В контракті на придбання товару від нерезидента включено положення про те, що (торгова марка) вартість Товарів включає вартість роялті. Які податкові та митні наслідки має це твердження…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:25
ОД
Долинюк Ольга Ярославівна
06.10.2026 | 15:30
Відповідь надано
Порядок відображення в декларації внесення майна в капітал фірми
Добрий день. Фізична особа внесла свій будинок вартістю 180000грн в статутний капітал фірми. згодом вона продала корпоративні права в цій фірмі за 180 000грн. Підкажіть будь ласка як правильно це вказати в декларації про мановий стан. Дякую…
ВК
Валентина, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:56
ІК
Кобзар Ірина
06.10.2026 | 15:22
Відповідь надано
Як відобразити звільнені від ПДВ обсяги в декларації
Підприємство розмитнило товар в рамках Постанови 153 зі звільненням від сплати ПДВ та Мита на митниці? Де в декларації з ПДВ необхідно зазначити чи обсяги постачання, які були звільнені від сплати ПДВ на митниці? Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 15:41
ЛЮ
Людмила
06.10.2026 | 15:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок оплати за навчальні збори та донацію працівника
Вітаю, у працівника відсутність зі збереженням середнього заробітку. Він 04.09.2026 був на навчальних зборох та 16.09.2026 здавав кров.
Розрахунковий період липень-серпень 2026.
Цей працівник був прийнятий на роботу 11.08.2026.
У серпні 2026 він відпрацював 15…
Розрахунковий період липень-серпень 2026.
Цей працівник був прийнятий на роботу 11.08.2026.
У серпні 2026 він відпрацював 15…
АК
Антон, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:09
МА
Марина
06.10.2026 | 15:08
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Запит податківців під час перевірки ФОП: правомірність дій
Доброго дня! ФОП, який одночасно перебував на єдиному податку та загальній системі з ПДВ потрапив до податкової планової перевірки. В рамках перевірки перевіряючим вручено запит щодо надання:
1. акти та звіти про виготовлення готової продукції та списання матеріалів;
1. акти та звіти про виготовлення готової продукції та списання матеріалів;
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:28
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
06.10.2026 | 15:04
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Облік витрат на заміну унітазу та вмивальника для підприємства
Підприємство високодохідник.Як в обліку відображати заміну унітазу та вмивальника вартість до 20 тис грн…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 18:51
