Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
СГ
Гринявський Сергій Миколайович
14.01.2026 | 13:13
Відповідь надано
Повернення передоплати: чи потрібно подавати уточнюючий розрахунок
Доброго дня, фоп 2 група у листопаді 2025 року здійснив передоплату за обладнання 650 тис грн (кредитними коштами), продавцем теж був фоп 2 групи. У звіті за листопад 2025 року не відобразили дану операцію в додатку 4 ДФ (ознака 157). на сьогодні обладнання так і не поставили, тому узгоджено з продавцем повернення передоплати. Підскажіть чи треба подавати уточнюючий розрахунок за листопад щоб відобразити 650 тис по 157 ознаці?
ОК
Оксана, консультант
експерт
15.01.2026 | 08:10
Очікує відповідь
Так, якщо у вас прийнято рішення про те, що ви по ФОПам звітуєтеся за кодом 157, то робити це вибірково не варто, тому потрібно подати уточнюючий розрахунок за листопад 2025 року.
Якщо у вашій організації прийнято рішення звітувати по всіх виплатах на користь ФОП за ознакою доходу 157, то робити це вибірково - не варто. Усі виплати підприємцям мають відображатися послідовно й повно, незалежно від подальшого результату угоди (наприклад, якщо була передоплата, але поставка не відбулася).
Тому у вашому випадку:
Потрібно подати уточнюючий розрахунок за листопад 2025 року, де:
у додатку 4ДФ буде відображено виплату 650 000 грн ФОПу-продавцю з ознакою доходу 157; графи з ПДФО, ВЗ залишаються порожніми.
Оскільки поставка не відбулася і відбулося повернення передоплати, у періоді повернення (наприклад, в 1 кварталі 2026 року) потрібно: подати звіт з додатком 4ДФ, в якому показати повернення коштів з від’ємним значенням (-650 000 грн); також за ознакою доходу 157.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
СВ
Світлана
05.10.2026 | 14:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Нарахування заробітної плати директору на послуги в БАС проф
Вітаю, підкажіть якщо на ТОВ один працівник він же директор і він надає послуги(консультаційні), як відобразити нарахування по його заробітній платі та податкам у БАС проф? І чи можна розділити таке нарахування у БАС проф на два рахунки на 92 і на 231…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
05.10.2026 | 14:58
ОФ
Оксана Федорівна
05.10.2026 | 13:57
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Запізнення повідомлення до ТЦК: наслідки для підприємства та працівника
Які наслідки будуть, якщо надали повідомлення до тцк через місяць, після прийняття робітника на підприємство…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 14:06
ІС
Стельмащук Інна Василівна
05.10.2026 | 12:44
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Можливість розміщення коштів ФОП на ощадному рахунку
Добрий день.
Фоп 2,чи кошти які надійшли на р/р від підприємницької діяльності можна класти на ощадний рахунок і отримувати відсотки , розмір % маємо враховувати в ліміт Фопа ? дякую…
Фоп 2,чи кошти які надійшли на р/р від підприємницької діяльності можна класти на ощадний рахунок і отримувати відсотки , розмір % маємо враховувати в ліміт Фопа ? дякую…
ОК
Олександра, консультант
експерт
05.10.2026 | 14:42
СГ
Грушева Світлана Вікторівна
05.10.2026 | 12:43
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Заповнення РК до ПН: зміни назви та ознаки імпорту
Добрий день. Як заповнити РК до ПН, в декільках рядках ПН змінилась назва товару, а в декільках не поставила ознаку імпорта. Складаю РК з мінусом по р.7, та вношу вірну назву товару та код причини - 104, там де не стоїть код імпорт товару, ставлю - 103. РК робимо одну з минусом…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
05.10.2026 | 13:17
ЛЮ
Людмила
05.10.2026 | 11:30
Відповідь надано
Коректне внесення даних у книгу обліку розрахункових операцій
Добрий день! У книзі обліку розрахункових операцій на останній сторінці в останніх 6 рядках допущено багато помилок. виправлення були зроблені шляхом перекреслення та записом поряд. Але і в цих виправленнях виявились помилки. Місця для виправлень більше немає. Нова книга вже…
ІК
Ірина, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:48
ТЕ
Тетяна
05.10.2026 | 11:28
Відповідь надано
Чи потрібно ТОВ до 8 осіб подавати звіт по інвалідності
Доброго дня! ТОВ менше 8 чол. подавати звіт по інвалідн…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 12:41
ЕО
Омельчук Елена Александровна
05.10.2026 | 11:18
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Встановлення терміналу для ФОП: чи потрібен ПРРО для магазину
Добрий день! ФОп 2 група, фітнес-послуги. Має в наявності магазин ( не зареєстрований на ФОП, 20-ОПП не подавали, т.я. про магазин не повідомляв ФОП). Наразі хоче поставити туди термінал від монобанка, наскільки розумію, як оренду. чи потрібно встановлювати ПРРО у такому випадку…
ІК
Ірина, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:40
НА
Наталія
05.10.2026 | 11:17
Відповідь надано
Заповнення звіту по квотах: норми та особливості подачі
Доброго дня. Підкажіть, будь ласка. Звіт по квотах. Заповнювати повністю тільки якщо не виконаний норматив або к-сть інвалідів відповідає норми. Якщо к-сть інвалідів більше норми - звіт подавати тільки з заповненою шапочкою і все? Наприклад у нас по нормі 2, а є 5, то ми нічого…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 12:40
ОР
Рожкова Олена Олександрівна
05.10.2026 | 11:05
Відповідь надано
Як правильно подати звіти для пенсії ФОП 3 групи
Доброго дня. Підскажіть будьласка ФОП 3 група ЄП у вересні місяці п.р оформляється на пенсію. Для пенсійного нарахування стажу потрібно подати додатковий звіт ЄСВ , Питання як вірно подати одним звітом квартальний + ЄСВ чи двома звітами квартальний та другий ЄСВ з відміткою…
ІК
Ірина, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:23
ОЛ
Олена
05.10.2026 | 10:39
Відповідь надано
Чи потрібен ФОП ПРРО для підписки на сервіс
ФОП планує надавати доступ до сервісу, який він створив. Клієнти зможуть оформляти підписку на користування сервісом. Оплати буде отримувати через ВейФорПей. Чи потрібен ФОП ПРРО ? Чи може не використовувати, так як це можна вважати послугами…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:32
ОЛ
Ольга
05.10.2026 | 10:28
Відповідь надано
Оплата роялті нерезиденту: документи та облік у базі
Добрий день, ГО оплачувала роялті нерезиденту.
Якце зробити в базі і якими документами надходження зробьти.
Чи праильно буде платіжку зробити на 632 , як оплата постачальнику? і потім надходження товарів та послуг…
Якце зробити в базі і якими документами надходження зробьти.
Чи праильно буде платіжку зробити на 632 , як оплата постачальнику? і потім надходження товарів та послуг…
ВК
Валентина, консультант
експерт
05.10.2026 | 14:57
РО
Оксенчук Раїса
05.10.2026 | 10:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звіт по інвалідності після закриття ФОП: чи подавати
ФОП 3гр. без ПДВ закрився в 1кв.2026р.Найманого працівника розраховано в лютому.Чи подавати в такому випадку звіт по інвалідності за 1квартал?Дякую…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 10:51
НА
Наталія
05.10.2026 | 09:58
Відповідь надано
Переведення співробітника зі сумісництва на основне місце роботи
Доброго дня співробітник,а саме сторож працює по сумісництву.з основного місця роботи звільнився,як його треба перевести на основне місце роботи…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:30
ЛА
Лариса
05.10.2026 | 09:56
Відповідь надано
Ризики продажу товарів між ФОП та ТОВ на системах оподаткування
ФОП 2 група дає на комісію ТОВ на 3 групі імпортоване обладнання. Чи може ТОВ продавати товар ФОпа єдинщика загальноситсемникам?2. Якщо ТОВ продасть товар юрособі на загальній системі, податківці під час перевірки можуть спробувати прирівняти це до прямого продажу ФОПом платнику…
ОК
Оксана, консультант
експерт
05.10.2026 | 13:43
ЮЛ
Юлія
05.10.2026 | 09:54
Відповідь надано
Оренда приміщення між ФОП та ТОВ: можливості і нюанси
Приміщення цеху має двох співвласників удолі 50*50. Чи може ФОП і ТОВ оредувати це приміщення навпіл в різних власників, в одного як у ФОП , а в іншого, як у фіз особи.При цьому ФОП орендар переробляє продукцію і продає цьому ТОВ…
ІК
Ірина, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:18
ЛЮ
Людмила
05.10.2026 | 09:36
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Понаднормові та нічні години для працівника з 5-денним тижнем
Вітаю, працівник працює на підприємстві з 5-денним робочим тижднем, працює з понеділка по пятницю, з 09:00 до 18:00. Його керівник підрозділу відправив на об'єкт перевірити чи не здійснюється викид шкідливих речовин у навколишнє середовище, перевірка відбулась з 01:00 до 04:00…
ОК
Ольга, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:55
ОЮ
Юрць Оксана
05.10.2026 | 09:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Облік працівників з інвалідністю: повна чи часткова зайнятість
2 Працівника з інвалідністю 3 групи працює за основним місцем роботи на 0,5 ставки (4 години на добу кожний). Оклад – 10000. Чи зараховується наші працівники у виконання нормативу як 2 одиниці чи як одна одиниця? Чи їх не можна враховувати, бо працюють на не повну зайнятість…
АК
Анастасія, консультант
експерт
05.10.2026 | 10:45
ІС
Стельмащук Інна Василівна
05.10.2026 | 09:15
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Включення витрат на імпорт у собівартість: необхідність декларування
Добрий день Імпорт товару , послуги від нерезидента - експедиторські і перевезення територією Польщі, мають бути зазначені в митній декларації по імпорту даного товару , щоб їх включити в собівартість , чи необовязково ? Якщо не відображено в митній декларації , то ці витрати…
ВК
Валентина, консультант
експерт
05.10.2026 | 14:05
РА
Раїса
04.10.2026 | 19:26
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Порядок нарахування відпустки при захворюванні під час відпустки
Працівнику надана відпустка з 10.09.26 по 03.10.26, під час відпустки він захворів з 15.09 по 21.09. З 04.10.26 року відпустку продовжено на 7 кал. днів у зв’язку з хворобою. Чи потрібно сторнувати суму відпустки на 7 кал. днів з розрахунковим періодом вересень 2025-серпень…
ГК
Галина, консультант
експерт
05.10.2026 | 11:33
ЛЮ
Любомира
04.10.2026 | 18:24
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Документація для норм списання пального при позичці авто
Вітаю! В нас на підприємстві (загальна система ПНП) укладаються договори позички легкових авто, які є власністю працівників з адміністрації з метою їх заправки пальним за рахунок підприємства для наприклад використання авто у відрядженні або поїздок в господарських цілях п-ва…
ВК
Валентина, консультант
експерт
04.10.2026 | 22:02
