Проблеми із заповненням уточнюючого додатку до податкового звіту
Підкажіть як правильно заповнити уточнюючий додаток 1. За 4 кв. 2024 подано обєднаний звіт без додатків, тепер подаємо уточнення жовтня для відображення нарахування виплати по договору цпх суми за 08-10.2024. Рядки додаємо з ознакою 0 і відображаємо усі нарахування. Приходить квитанція з помилкою: Уточнюючий тип податкового розрахунку подано неправильно. У додатках 1,2,3 кількість рядків в полі Ознака 0/1 яких зазначено 0 не співпадає з кількістю рядків в полі Ознака 0/1 яких зазначено 1". В уточнюючому звіті не маємо рядків з ознакою 1, оскільки немає що видаляти. Чи потрібно коригувати з кодом 2 в колонці 9? наразі там проставляємо 1 оскільки дохід за декілька місяців
В Додаток 1 рядки додаються з КТН 2 в графі 9.
В уточнюючому звіті КТН 1 не використовується, тож пропущені рядки слід додавати з КТН2 в графі 9. При цьому звіти слід подавати за кожний місяць окремо, оскільки в уточнюючому Додатку 1 доходи відображаються місяць в місяць. Додати всі рядки з КТН 2 також можна в звітному розрахунку.
Зверніть увагу, при такому відображенні податківці можуть ввважати, що нарахування доходу відбувалось саме в місяць в місяць, відповідно буде вважатися, що ЄСВ сплачений несвоєчасно. Тож зберігайте акт виконаних робіт і відомість нарахування винагороди, щоб підтвердити, що ЄСВ сплачений своєчасно.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.


