На сьогодні діє форма розрахунку для щомісячного звітування. Відповідно у разі виправлення помилок до 2025 року потрібно використовувати форму звіту, що чинна на момент виправлення помилок. Тож вам потрібно подати уточнюючий розрахунок за новою формою (J/F 0500110). При цьому слід обрати правильний період.
В оновленому Порядку подання Податкового розрахунку визначено:
Для цілей коригування платником самостійно виявлених помилок за 2021–2024 роки вважати відповідними такі періоди:
І квартал:
1 місяць – січень (1);
2 місяць – лютий (2);
3 місяць – березень (3);
ІІ квартал:
1 місяць – квітень (4);
2 місяць – травень (5);
3 місяць – червень (6);
ІІІ квартал:
1 місяць – липень (7);
2 місяць – серпень (8);
3 місяць – вересень (9);
IV квартал:
1 місяць – жовтень (10);
2 місяць – листопад (11);
3 місяць – грудень (12).
Тобто ви подаєте уточнюючий розрахунок за липень 2023 року + додаток 5 до нього. Сама помилка виправляється в додатку 5 в загальному порядку. Тобто зазначаєте пропущений рядок в звичайному порядку, але в графі 20 проставляєте ознаку 0 - рядок на додавання

Раді допомогти, звертайтесь ще!