Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
ОК
Кириченко Оксана Вікторівна
25.07.2025 | 12:40
Відповідь надано
Виплата відпускних: нюанси обчислення та звітності за періоди
Добрий день Була перехідна відпустка з 24.07-05.08.25 Правильно я розібралась?. 1) середня однакова для відпускних період липень 24-червень 25 2) в звіт Д1 можу показати двома рядками окремо липень, окремо серпень 3) в Д4 показувати одним рядком всю суму відпускних липень+серпень+зарплата за липень і податки відповідно з цієї суми 4) Якщо в подальшому будуть виплати з періодом середньої що включає серпень 2025, відпускні в частині відпустки що припадає на серпень будуть враховуватись і ці календарні дні. Дякую.
ТК
Тетяна, консультант
експерт
25.07.2025 | 22:10
Очікує відповідь
1. Так. Відповідно до п. 2 Порядку 100 розрахунковим періодом за який обчсилюється середня зарпалта останні 12 місяців, що передують місяцю початку відпустки. Відпустка почалась в липні 25, тож середню для оплати всього періоду відпустки з 24.07 по 05.08 визначають одну виходячи із заробітку за липень 2024-червень 2025.
2. ТАк. Відповідно до Порядку № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#Text Стосовно однієї застрахованої особи допускається декілька записів у додатку Д1, якщо протягом одного звітного (податкового) періоду застрахованій особі були здійснені нарахування виплат за поточні та майбутні (відпускні, допомога у зв’язку з вагітністю та пологами), за минулі (тимчасова непрацездатність та перебування у відпустці у зв’язку з вагітністю та пологами і нарахування сум заробітної плати (доходу) за виконану роботу (надані послуги), строк виконання якої (яких) перевищує календарний місяць, а також за відпрацьований час після звільнення з роботи або згідно з рішенням суду — сум середньої заробітної плати за вимушений прогул) періоди. Тобто перехідну відпустку показують в додатку 1 в двох рядках, в сумі що приходиться на відповідні місяці.
3. В додатку 4ДФ всю суму відпускних, в тому числі за майбутні місяці показують в одному рядку разом із зарпалтою з ознакою доходу 101.
4. Так. При обчисленні середньої зарплати відпускні потрібно відносити до місяців, за які вони нараховані
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НТ
Турченко Наталія Миколаївна
06.10.2026 | 14:48
Відповідь надано
Повідомлення податкової про зміни в директорі та звітуванні
Добрий день! Як що на підприємстві звільнився директор, засновник поклав обов'язки директора на себе, зеб укладання трудового договору. Чи треба повідомити податкову що об'єднаний звіт подаватись не буде…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 15:16
ТН
Назаренко Татьяна
06.10.2026 | 14:23
Відповідь надано
Облік компенсації від IFC у бухгалтерії та податковій звітності
Вітаю.
від ОТП лізинг надійшли кошти "Компенсація від IFC згідно програми IFC UNFUNDED RISK SHARING FACILITY AGREEMENT Без ПДВ.
як відобразити компенсацію в бух. і податковому обліку?
Дякую…
від ОТП лізинг надійшли кошти "Компенсація від IFC згідно програми IFC UNFUNDED RISK SHARING FACILITY AGREEMENT Без ПДВ.
як відобразити компенсацію в бух. і податковому обліку?
Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:43
ЛІ
Лілія
06.10.2026 | 13:34
Відповідь надано
Запит щодо звіту про працевлаштування осіб з інвалідністю в Медок
Добрий день. Підкажіть чи є вже у програмі Медок форма звіту про внесок на працевлаштування осіб з інвалідністю для юридичних осіб? Якы строки для подання звыту за 1-й, 2-й та 3-й квартали 2026 року…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:27
КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
06.10.2026 | 13:33
Відповідь надано
Податкові наслідки неповернутої фінансової допомоги для ТОВ
Доброго дня
ТОВ на загальній системі отримував від засновника поворотну фінансову допомогу у 2024 та 2025 роках
Протягом 2026 року жодна сума не була повернута.
1. Які податкові наслідки має така діяльність?
2. Суму неповернутої допомоги слід включити у…
ТОВ на загальній системі отримував від засновника поворотну фінансову допомогу у 2024 та 2025 роках
Протягом 2026 року жодна сума не була повернута.
1. Які податкові наслідки має така діяльність?
2. Суму неповернутої допомоги слід включити у…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:32
ОБ
Бєлаш Олена
06.10.2026 | 13:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можна здавати списані авто на металобрухт без ліцензії
Чи може підприємство здавати авто списане та зняте з обліку в МВС на металобрухт організації яка має ліцензію на переробку металу, але не має ліцензію з поводженням з небезпечними речовинами. Тобто в реєстрі ліцензіатів з управління небезпечними відходами не зареєстровано, але ж…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:49
Олена, консультант
06.10.2026 | 12:46
Відповідь надано
Правила визнання ПДВ та доходів при датах документів
У мене питання щодо ЕДО та визнання доходів/витрат.
Якщо видаткова накладна датована 30.09, але підписана постачальником 05.10, то право власності переходить датою підписання.
Чи правильно я розумію, що податкові зобов'язання та податковий кредит визнаються станом на…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:32
МТ
Ткаченко Марія
06.10.2026 | 12:36
Відповідь надано
Проблеми з розрахунком середньої зарплати під час лікарняного
Здравствуйте, принят в штат сотрудник 04.06.26, оклад 28100 с 05.06.26 по 19.06.больничный с20.06 по 22.06 продолжение больничного. средняя для расчета, т.к. отработан один день = 28100/22 (раб.дни июня) = 1277.27, ПФ не принимает расчет, правильно ли…
ГК
Галина, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:21
ЛЮ
Людмила
06.10.2026 | 12:35
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок днів відпрацьованих для відрядження працівника у вересні
Вітаю, працівника у вересні 2026 відправили у відрядження. У працівника 5-денний робочий тиждень.
Розрахунковий період липень-серпень 2026. У липні 2026 працівник відпрацював 15 р.д.
У серпні 2026 працівник відпрацював 22 р.д. (один день він працював у вихідний день…
Розрахунковий період липень-серпень 2026. У липні 2026 працівник відпрацював 15 р.д.
У серпні 2026 працівник відпрацював 22 р.д. (один день він працював у вихідний день…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:43
ЕВ
Евгения
06.10.2026 | 12:34
Відповідь надано
Витрати на доставку: чи правомірний податковий кредит у ПДВ
Якщо отримувач-юр.особа обмінується документами з відправником-юр.особою. Отримувач сплачує доставку безготівкою (є договір з "Новою поштою"). "Нова пошта" надає отримувачу-юр.особі акт виконаних робіт, специфікацію, реєструє податкову накладну.
Але у специфікації від…
Але у специфікації від…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:08
СВ
СВІТЛАНА
06.10.2026 | 12:31
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблеми з відображенням працівника в ПФУ та лікарняних
Доброго дня! якщо працівник прийнятий в липні, а ПФУ його не бачить. Лікарняні підприємство по ньому не бачить. Що робити в такому випадку…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:30
ЛЮ
Любомира
06.10.2026 | 12:28
Відповідь надано
Обов'язковість заяви про спрощену систему після відкриття ФОП
Добрий день! Підкажіть, чи обов'язково після відкриття ФОП подавати заяву про застосування спрощеної системи оподаткування? Чи достатньо відкрити ФОП в Дії? І які наступні кроки після відкриття…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:27
ТГ
Тетяна Генадіївна
06.10.2026 | 11:49
Відповідь надано
Вимоги щодо зарплатного критерію при відмові у бронюванні працівника
Працівника у вересні подавали на бронювання, але була відмова, оскільки перебував у розшуку. Чи підприємство зобов'язане виконувати вимогу щодо зарплатного критерію…
МК
Марія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:48
ІР
Ірина
06.10.2026 | 11:45
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Виписка податкової накладної: нюанси оренди та платежів
ТОВ загальна система, платник ПДВ надає в оренду нежитлові приміщення. 26.08.26р було передане в оренду приміщення. Оренда за цей період склала 8000 грн і податкова накладна була виписана 31.08.26 на цю суму. 18.09.26 було отримано однією сумою оплату у сумі 98000грн. Яка…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:46
ОД
Долинюк Ольга Ярославівна
06.10.2026 | 11:32
Відповідь надано
Наслідки надання послуг між ФОП різних груп оподаткування
ФОП 1 групи надав послуги фопу 2 групи. які можуть бути наслідки…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:20
ІН
Інна
06.10.2026 | 11:05
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Звітність по працівниках-інвалідах для ТОВ із сумісниками необхідна
Доброго дня! ТОВ на загальній системі 2 працівника 1 з них сумісник потрібно подавати звіт по інвалідах…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:20
НА
Надія
06.10.2026 | 10:59
Відповідь надано
Як виправити звіт 4ДФ через невірний ідентифікаційний код
Доброго дня .Підскажіть будь ласка як виправити звіт 4ДФ за липень.Невірно вказали номер індефікаційний код…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:24
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 10:58
Відповідь надано
Перехід з 3 групи на 2: обмеження обороту в 2026 році
Доброго дня! ФОП з січня по вересень 2026 року перебував на єдиному податку 3 група 5 % (не вів діяльності), з 01 жовтня 2026 року перейшов на 2 групу! Який оборот він може зробити в 4 кварталі 2026 року на 2 групі з врахуванням того, що він змінював групу єдиного податку, але…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:31
ІР
Ірина
06.10.2026 | 10:56
Відповідь надано
Обов’язок подання Звіту про внесок на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю
Добрий день.
Прошу надати відповідь щодо обов’язку подання Звіту про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю.
Звіт мають подавати всі роботодавці, які використовують найману працю чи лише ті, у яких середньооблікова…
Прошу надати відповідь щодо обов’язку подання Звіту про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю.
Звіт мають подавати всі роботодавці, які використовують найману працю чи лише ті, у яких середньооблікова…
МК
Марина, консультант
експерт
06.10.2026 | 12:34
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 10:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Відображення несвоєчасно зареєстрованої ПН у бухгалтерському обліку
Прийшов акт камеральної перевірки по несвоєчасно зареєстрованій ПН сума 2040,00. Як відобразити в бух.обліку…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:05
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 10:50
Відповідь надано
Недоліки військового обліку: чи потрібно письмово повідомляти працівників
В ТОВ у 2025 році була перевірка (09.04.25), а в цей період звірка ще не закінчилась(05.05.25). По перевірці зауважень не було. По звірці розбіжностей не виявлено, але були недоліки: потреба в проходженні ВЛК двом працівникам, по яких документи по визнанню придатності…
МК
Марія, консультант
експерт
06.10.2026 | 15:26
