Помилка в Податковому розрахунку: необхідність уточнюючого звіту для 2024 року

Доброго дня! У Податковому розрахунку сум доходу за 1 квартал 2024 року у додатку 5 допущена помилка(у графі 07 вказана "1" замість "2". Уточнюючий звіт подаємо за 2024рік 2 місяць(працівник прийнятий 14.02.2024),копіюємо рядок прийнятого звіту і додаємо у графу20 "1".Звіт не прийнято:"У додатку 5 Податкового розрахунку з ознакою "1" не знайдено рядка з повним співпадінням всіх реквізитів у попередніх розрахунках за звітницй період.Дякую за допомогу.

ІК

Ірина, консультант

експерт

19.07.2025 | 20:59

Очікує відповідь

так, ви все вірно робите. Коригування помилок в Д5 та 4ДФ відбувається за принципом «нулика-одинички» чи «виключення-включення».

В коригувальних звітах зазначаємо лише ті дані, які підлягають коригуванню: правильні дані сюди не дублюємо.
для того, щоб видалити неправильний запис в 4 ДФ у графі 10 ставимо «1», щоб додати правильний запис, – ставимо «0»;
для того, щоб видалити неправильний запис в Д5 у графі 20 ставимо «1», щоб додати правильний запис, – ставимо «0»

Найчастіше така помилка виникає коли немає ПОВНОГО співпадіння рядка. Перепровірте у електронному кабінеті і бажано скопіювати з ЕК. Можливо прізвище велими літерами вказано у звіті за минулий період. Також перепровірте період.

Послідовність дій у вашому випадку:

Скопіюйте рядок про працівника, який був поданий у первинному звіті за лютий 2024 року. Графа 07 (категорія особи) = "1" (саме так, як було у помилковому звіті). У графі 20 цього рядка поставте "1" (виключення).

Додайте новий рядок про того ж працівника, але вже з правильними даними: Графа 07 (категорія особи) = "2" (правильне значення). У графі 20 цього рядка поставте "0" (введення).

Раді допомогти, звертайтесь ще!