🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ІБ
Біла Ірина Валеріївна
18.07.2025 | 11:23
Відповідь надано
Проблеми з датами податкових накладних при експорті товарів
Вітаю. ТОВ відправляє товар новою поштою в Литву. Нова пошта надає дані ЕЕ-декларацій. Ми реєструємо податкові накладні на експорт з номером і датою ЕЕ-декларації. Дата таких податкових накладних=даті ЕЕ-декларацій. Інколи виходить так, що дата видаткової накладної не співпадає з датою ЕЕ-декларації і ПН. Одна з реалізацій має дату 30.06, а ПН до неї від 01.07. Наскільки правильний такий перехід однієї операції з кварталу в квартал? Якщо ні, то як зробити правильно?
ВК
Валентина, консультант
експерт
20.07.2025 | 22:19
Очікує відповідь
На нашу думку, дата реалізації в бухобліку і дата оформлення ПН на експорт можуть не збігатися з об`єктивних причин.
Дата реалізації
Дата визнання доходу залежить від умов укладеного Вами договору - коли за базисом ІНКОТЕРМС, передбаченим договором, переходять ризики і контроль по товару:
наприклад, дата реалізації може бути до оформлення МД,наприклад, на дату передачі товару перевізнику (НП), що може визначатися по даті видаткової накладної (даті отримання товару НП).
Дата ПН на експорт
Визначається на дату завершення митного оформлення - завершення оформлення МД.
"187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
...б) ... в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства,..."
Отже, у Вас реалізація товару може пройти в 06/2025, а в декларації з ПДВ експорт буде показаний в 07/2025
Додатково рекоммендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НА
Наталя
25.09.2026 | 14:44
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ФОП та ПФДопомога: правові аспекти для юридичних осіб
Доброго дня. Чи може ФОП надати ПФДопомогу юридичній особі,і які податкові наслідки?Дякую…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 15:43
ТШ
Шуба Тетяна
25.09.2026 | 14:12
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Хто відповідає за виплату орендної плати та звітність
Доброго дня Юр особа орендує автомобіль у фіз особи,договір оренди підписала інша фіз особа від імені власника автомобіля Кому потрібно виплачувати орендну плату і показувати у звітності Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.09.2026 | 15:08
НА
Наталія
25.09.2026 | 13:38
Відповідь надано
Амортизаційні відрахування: уточнення податку на прибуток у 2026 році
Обнаружили, що у 2024 році перед продажем ОЗ провели амортизаційні відрахування 2 рази. У 2026 подаємо уточнення. Мале ТОВ, річна декларація, без різниць. Чи показувати суму недоплати у графі 29? Саме виправлення та донарахування ПНП проводити у 2026 році? У 2024 не проводити…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 15:09
ОЛ
Олена Кваша
25.09.2026 | 13:01
Відповідь надано
Пільгова ставка ЄСВ і працевлаштування осіб з інвалідністю
Добрий день працівник отримав витяг з рішення експертної команди з оцінювання повсякденного функціонування особи лише в паперовому форматі, оригінал надавати відмовляється, пропонує лише завірені копії . Чи можливе за таких умов право на пільгову ставку 8,41% ? Чи зараховується…
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.09.2026 | 14:59
НА
Надежда
25.09.2026 | 12:51
Відповідь надано
Списання предоплати за навчання: терміни та облік на рахунку
Мы средняя школа. Заключен договор на обучение ребенка на период 01.09.2024-31.05.2025г. Срок действия договора 31.05.2025г. В декабре 2024 года родители забрали документы. Документа про расторжение договора не делали. Осталась предоплата в сумме 40000, полученная в части суммы…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 14:57
НА
Наталія
25.09.2026 | 12:49
Відповідь надано
Дисконтування фінансової допомоги та оподаткування за прощення боргу
ТОВ платник ПнП заг.система — надало 25.09.2025 директору-засновнику, безвідсоткову поворотну фінансову допомогу.Відповідно до умов договору строк повернення фін.доп. встановлено до 12 місяців, а саме до 24.08.2026 включно. Станом на 24.08.2026 ПФД директором не повернута.Чи…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 13:55
ТХ
Хоменчук Тетяна Леонідівна
25.09.2026 | 12:30
Відповідь надано
Утримання податків з авансу: ПДФО, ВЗ та пільги на дітей
чи потрібно з авансу утримувати податки, також підкажіть чи утримується податок на доходи при виплаті авансу, якщо є пільга на дітей, якщо утримується то який розрахунок приклад…
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.09.2026 | 13:03
ОЛ
Ольга Шишковська
25.09.2026 | 12:00
Відповідь надано
Коригування вартості сировини: облік після реалізації готової продукції
Як відобразити коригування вартості сировини, якщо вона вже використана у виробництві, а готова продукція реалізована?
Доброго дня!
Підприємство придбаває сировину у постачальника — резидента України. За умовами договору ціна сировини прив’язана до валютного курсу та…
Доброго дня!
Підприємство придбаває сировину у постачальника — резидента України. За умовами договору ціна сировини прив’язана до валютного курсу та…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 14:32
АТ
АТ АКБ "ЛЬВІВ"
25.09.2026 | 11:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Нарахування ПДФО для іноземного коуча без українського ID номера
Банк запросив коуча з ІТ для прведення тренінгу на безкоштовній основі. Але умовою була оплата його проживання у готелі та квитки в обидві сторони. Банк нарахував (ПДФО та В/збір) з цих дод. благ. Але коуч- резидент Молдови і не має укр. ід. номера. Як вірно відобразити у дод…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 12:36
КА
Катерина
25.09.2026 | 11:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Продавати косметичні товари через інтернет: ліцензування та облік ФОП
Доброго дня, підкажіть будь ласка чи може ФОП 2 групи єдиного податку продавати косметичні товари (олії косметичні/БАДи) шляхом продажу через інтернет, чи є обов'язок ліцензування або товарного обліку для продажу косметичних товарів якщо оплата проводиться по банківським…
ОК
Оксана, консультант
експерт
25.09.2026 | 14:32
ЗА
Зайцева Олена Валеріївна
25.09.2026 | 11:51
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коригування відпускних у 1С: перенесення днів через лікарняний
Доброго дня. Підкажіть будь ласка, як правильно в 1С 8.3 УТП відкорегувати відпускні? Працівниця була у відпустці з 14.08.-03.09.2026. Їй нарахували відпускні і виплатили 10.08.2026. З 25.08.-31.09 вона перебувала на лікарняному. Як мені правильно по програмі зняти ці 7 днів з…
АК
Аліна, консультант
експерт
25.09.2026 | 12:19
ОЛ
Ольга
25.09.2026 | 11:34
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи може ФОП з КВЕД 47.91 сплачувати 10% податок
Добрий день.
В Одесі Одеська міська рада встоновила ставку єдиного податку для ФОП 2 групи 10%, чі можна з КВЕДом 47.91 «Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через фірму Інтернет» скористатися пільгою, та сплачівати 10%, відправка товару…
В Одесі Одеська міська рада встоновила ставку єдиного податку для ФОП 2 групи 10%, чі можна з КВЕДом 47.91 «Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через фірму Інтернет» скористатися пільгою, та сплачівати 10%, відправка товару…
ОК
Оксана, консультант
експерт
25.09.2026 | 13:15
НК
Кругових Наталія Анатоліївна
25.09.2026 | 11:06
Відповідь надано
Помилка у звітності: виправлення та можливі штрафи за ЄСВ
Доброго дня. Юридична особа, в об'єднаній звітності за 2025 рік в 24 колонк(Ознака нового роб. місця ) помилково відмітили галочкою, а потрібно 22 колонка (Неповний роб.час) Підкажіть як можна виправити, уточнюючий чи новий звітний? І чи буде за таку помилку штраф? Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.09.2026 | 12:43
НА
Наталя
25.09.2026 | 10:56
Відповідь надано
Порядок дій роботодавця при травмуванні працівника у відрядженні
Просимо надати порядок дій роботодавця при травмуванні працівника під час обстрілу у відрядженні. Оплата лікарняного. Бланки наказів, актів та додатків…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
25.09.2026 | 13:39
ЕЛ
Елена
25.09.2026 | 10:55
Відповідь надано
Графік роботи працівників: обідні перерви та нічна оплата
Добрий день. Чи може ФОП скласти графік роботи працівників так, щоб працівник працював за графіком сутки через троє. Якщо так, то яка кількість обідніх перерв має бути? Якщо обідня перерва припадає на нічний час, наприклад з 0.00 до 01.00, то чи враховується ця година при…
ОК
Ольга, консультант
експерт
25.09.2026 | 16:05
IN
incognito
25.09.2026 | 10:42
Відповідь надано
Помилка при подачі звіту ЄСВ для директора ТОВ
У звіті ЄСВ додаток 5 при прийомі директора ТОВ в якому один засновник і він же виконавець робіт і директор ,пишу 1210.1 код і у мене не приймається звіт,пише помилка ,,заповнено поле ,,професійна назва роботи,поле ,,код класифікатора професій,, які не відповідають значенням в…
ІК
Ірина, консультант
експерт
25.09.2026 | 12:21
ТЕ
Тетяна
25.09.2026 | 10:13
Відповідь надано
Визначення втрат від форс-мажору: бухгалтерія та ПДВ в обліку
ТОВ(виробник алкогольних напоїв).02.06 після обстрілу знищено запаси. Поясніть,будь ласка, на одному прикладі, як вірно робити. Купили етикетку 2000шт.* 0,60= 1200,00(сума без ПДВ-1000,00, сума ПДВ- 200,00). Ці етикетки були знищені. В акті списання сума 1000,00 ( без ПДВ). Бух…
ТК
Тамара, консультант
експерт
25.09.2026 | 14:12
ЯЩ
Ящук Тетяна
25.09.2026 | 09:45
Відповідь надано
Як правильно розрахувати середньоденну зарплату при захворюванні
доброго дня! працівник раніше не де не прцював пропрацював 5 днів та захворів як розрахвати середньоденну зароботну плату
оклад 4525/30,44 чи 8647/30,44?
дякую…
оклад 4525/30,44 чи 8647/30,44?
дякую…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
25.09.2026 | 10:39
ВІ
Вікторія
25.09.2026 | 09:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно подавати звіт про внесок на підтримку працевлаштування
Добрий день. Чи треба подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю для тов 3гр єдиного податку, де оформлено менше, ніж 8 осіб. Якщо треба, то при, яких умовах і і ,в які терміни? Якщо треба,Як діяти,якщо до цього…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
25.09.2026 | 10:30
ТА
Тая
25.09.2026 | 08:59
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Звітування до ТЦК: працевлаштування інвалідів та розрахунок норми
на підприємстві рахувалося:
- 2 чол. за основним місцем, в т.ч. 1 мобілізований; - 3 чол. сумісники, в т.ч. 1 мобілізований.
23 вересня прийнято ще 3 чол. за осн місцем. якзвітуватися до тцк? коли потрібно працевлаштувати інваліда? розрахувати норму…
- 2 чол. за основним місцем, в т.ч. 1 мобілізований; - 3 чол. сумісники, в т.ч. 1 мобілізований.
23 вересня прийнято ще 3 чол. за осн місцем. якзвітуватися до тцк? коли потрібно працевлаштувати інваліда? розрахувати норму…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
25.09.2026 | 10:34
