Заголовок тимчасово відсутній

Мінфін може ідентифікувати таких ФОП за зареєстрованими КВЕД, зокрема 69.20.

На сьогодні не прописано, яким чином Мінфін буде виявляти чи всі ФОП, які надають бухпослуги та консультаційні послуги з питань оподаткування зареєстровані як СПФМ.

У Законі № 361 передбачено різні штрафи за порушення цього закону, від попередження до штрафу в 51 тис гривень.

Фінансову відповідальність у вигляді штрафів за порушення законодавства у сфері фінмоніторингу передбачено ч. 5 ст. 32 Закону № 361 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n753

Залежно від суті порушення може бути: 1) письмове застереження; 2) анулювання ліцензії та/або інших документів, що дають право на провадження діяльності, при здійсненні якої в особи виникає статус СПФМ, у встановленому законодавством порядку; 3) покладання на СПФМ обов’язку відсторонити від роботи свою посадову особу; 4) штраф; 5) укладання письмової угоди про врегулювання наслідків порушення законодавства у сфері фінмоніторингу.

Тобто, не завжди за порушення застосовуватимуть саме штраф: заходи впливу до порушника повинні застосовуватися адекватно (тобто з огляду на ступінь тяжкості правопорушення). Тому, за не реєстрацію ФОП у Держфінмоніторингу може бути застосовано письмове застереження або штраф.

Також за неподання звіту 2-фінмон (річна) також може бути накладено штраф.

Тому, якщо ФОП надає бухпослуги або консультаційні послуги з оподаткування, то краще все таки зареєструватись СПФМ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!