Заголовок тимчасово відсутній

Якщо реєстрація СПФМ у ФОП вже є, то в його обов’язки входить подавати звіт за формою №2-фінмон (річна) до Мінфіну,незалежно від здійснення діяльності. В такому разі подається із прочерками.

Відповідальність за порушення законодавства з фінмоніторингу наведено у ст. 32 Закону №361. Проте застосовується вона по-різному, «адекватно вчиненому порушенню». Який захід впливу обрати, чи надіслати письмове застереження, чи одразу вимагати сплати великого штрафу, вони вирішуватимуть самостійно.

Штрафи передбачено у таких розмірах:

від 5100 до 34 000 грн (ст. 166-9 КУпАП). Протоколи складають представники Мінфіну;
до 51 000 грн. Проте всюди встановлена лише максимальна межа (наприклад, «до 20 тис. нмдг», «до 3 тисяч неоподатковуваних мінімумів» тощо). Накладають санкції представники Мінфіну. Крім штрафів, передбачені також, зокрема, письмові застереження (п. 1 ч. 2 ст. 32 Закону №361).
Не до всіх застосовують саме максимальну суму штрафу. Усе залежатиме від конкретних обставин, перелічених у ч. 7 ст. 32 Закону №361. Наприклад, враховуватимуть фінансовий стан СПМФ, наявність співпраці з держорганами та наявність / відсутність збитків для третіх осіб. Теоретично - можуть обмежитися й письмовим застереженням, або взагалі без наслідків. Наразі практика по застовуванню санкцій саме в такому випадку як у вас, повністю відсутня.

Раді допомогти, звертайтесь ще!