Заголовок тимчасово відсутній

В документах «Надходження товарів і послуг» та «Списання з банківського рахунку» програма теж формує різні проводки та записи в регістри в залежності від того, який із документів є першою подією.

Якщо перша подія Надходження товарів і послуг
З документу «Надходження товарів і послуг» можна створити вхідну ПН, натиснувши «Створити на підставі» – «Реєстрація вхідного податкового документа». Документ «Списання з банківського рахунку» є другою подією, тому не формує проводку по ПДВ.

В методиці простого обліку ПДВ для коректного визначення події податкового зобов’язання чи кредиту всі параметри обліку ПДВ повинні бути однаковими у документах оплати і відвантаження за однією операцією.

Відхилення даних параметрів приведе до неправильного визначення моменту події ПДВ і, як наслідок, невірного формування проводок у всіх наступних документах.

Можливі помилки в обліку ПДВ:

Відсутність хронології у введенні документів.
Розбіжність аналітики: оскільки облік ПДВ ведеться по вимірах «Організація», «Договір», «Документ розрахунків», «ставка ПДВ» відмінність параметрів в документах реалізації та оплати приведе до викривлення даних по першій події.
Ручні коригування сум ПДВ та проводок.
Внесення сум взаєморозрахунків документом «Операції, введені вручну».
Некоректне введення залишків: всі виміри по ПДВ з пункуту 2 повинні бути вказані у відповідності з наступними документами реалізації чи оплати.
Незакрите повернення.

Також потрібно перевірити наступне:

Чи правильно налаштована облікова політика, заповнена схема оподаткування з ПДВ.
Чи вірно налаштовані договори контрагентів: знята відмітка «Складний облік ПДВ» та встановлена схема податкового обліку – «За першою подією».
Коректність відображення рахунків ПДВ в регістрі відомостей «Рахунки розрахунків з контрагентами»

При внесенні чи редагуванні документів «минулим числом» розрахунки по ПДВ можуть бути некоректними, тому для відновлення хронології рекомендується в кінці місяця перепровести документи за допомогою обробки «Групове перепроведення документів».

https://7eminar.ua/events/4888/11156
https://7eminar.ua/events/3006/5907

Раді допомогти, звертайтесь ще!