Заголовок тимчасово відсутній

Виправлення помилки проводиться уточнюючим податковим розрахунком

Формується два уточнюючих податкових розрахунків (ПР) за листопад 2023 року за новою місячною формою:

- На виправлення не сумової помилку (КЗО «2» та КЗО «1»)

- На виправлення сумовою помилки (різниця в ставках)

Уточнюючий ПР має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01–05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитися коригування, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються (п. 9 розд. V наказу МФУ від 13.01.2015р.№ 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 ).

Нумерація: рік 2023, місць 11, номер 2 (якщо за 4 кв. 2023 був тільки звітний ПР).

В складі ПР формуються тільки Д1 по працівнику.

1й ПР на виправлення несумової помилки, формуєте два рядки:

- Повтор помилкового із КЗО «2» помітка в графі 25 – «1» на вилучення

- Вірний рядок КЗО «1» помітка в графі 25 «0» на додавання.

ЯКЩО, програма буде викидати, то помітки в графі 25 не робите ,а в рядку першому КТН «3» ,а в другому рядку КТН «2».

Після того, як отримаєте квитанцію № 2, формуєте другий ПР, в якому вносите один рядок по працівнику на різницю в ставках (22%-8,41%) з КТН «2». Ці цифри переносите до рядків 4,4.1,4.3

Раді допомогти, звертайтесь ще!