У вас буде складний авансовий звіт

З огляду на запитання є списання гривні з КПК для оплати у валюті, є розрахунки коштами працівника, є оплати КПК до виїзду у відрядження. Саме тому для конкретної відповіді бажано бачити розклад по цифрах та датах. Це вже індивідуальна консультація.

Загалом це виглядає так:

1.Отриманням авансу з КПК вважається дата отримання коштів за її допомогою чи дата проведення транзакції. Отже в момент списання коштів за офіційним курсом НБУ вважається виданим авансом. Відповідно звітуєте по цій статті саме за куросм НБУ на дату транзакції.

2.Якщо відряджений розраховується у відрядженні власними коштами, то він за ці витрати звітує за курсом офіційним курсом НБУ на дату звітування.

3. Коли бухгалтер буде працювати із випискою з КПК, то конвертаційні витрати чи різниця між курсами НБУ та комерційним буде відноситися в обліку на рахунки 949 чи 711.

4. У відрядженні працівник замовляв послуги трансферу. Оплата була здійснена з корпоративної карти напередодні поїздки. Тут питаннячко. Це бронювання, чи що? Якщо так, то по офіційному курсу НБУ на дату списання коштів в оплату (виданий аванс).

Тут доцільна індивідуальна консультація для конкретної відповіді.