Заголовок тимчасово відсутній

Подайте два уточнюючих розрахунки.

За загальним правилом першим уточнюючим розрахунком виправляють несумові помилки – КЗО «1» виправляється на КЗО «2», в другому уточнюючому змінюється ставка ЄСВ.

Детально, як виправити одну ставку ЄСВ на іншу, ми розбирали в презентації https://storage.7eminar.ua/content/record/2957/TOP10_vypravlennia_pomylok_v_zarplatnii_zvitnosti.pdf (ситуація 5, слайд 7-8).

Однак, на практиці дуже часто програма не пропускає такі звіти. Ставку податку краще змінити за допомогою вилучення помилкових рядків за допомогою КТН 3 та введення нових за допомогою КТН 2 без поділу на сумові та несумові помилки. Ба, більше, навіть два таких рядки програма не завжди пропускає в одному звіті.

Отже, в першому уточнюючому розрахунку повністю дублюєте всі дані рядка з помилковою ставкою 22%, в графі 9 – «3». Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядку переносите до рядків 6.1 та 6 табличної частини розрахунку.

В другому розрахунку виправляємо ставку на 8,41%. Заповнюєте рядок з правильними даними, в графі 9 – «2». Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядку переносите до рядків 4.1 та 4 табличної частини розрахунку.

В першому уточнюючому звіті за грудень має бути рядок

гр.8 - "1", гр.9 - "3", гр.10 - "122024", гр.16, 17 - "11593,22", гр.20 - "2550,51"

В другому уточнюючому:

гр.8 - "2", гр.9 - "2", гр.10 - "122024", гр.16, 17 - "11593,22", гр.20 - "974,99".

Щодо відпускних, то я б порадила виправити їх в звітному розрахунку, оскільки в уточнюючому звіті КТН 10 не використовується.

В Додатку 1 для виправлення помилки відведіть два рядки. В першому зі знаком "мінус" сторнуєте суму відпускних, в другому - додаєте.

гр.8 - "1", гр.9 - "10", гр.10 - "122024", гр.16, 17 - "- 2698,60", гр.20 - "- 593,69";

гр.8 - "2", гр.9 - "10", гр.10 - "122024", гр.16, 17 - "2698,60", гр.20 - "- 226,95".

Раді допомогти, звертайтесь ще!