Заголовок тимчасово відсутній

Все вірно, виправляєте спочатку несумову помилку, потім сумову

Формуєте 2 уточнюючі податкові розрахунки за травень 2024, які мають містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01–05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитися коригування, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються (п. 9 розд. V наказу МФУ від 13.01.2015 № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364:

- на виправлення несумової помилки КЗО

- на виправлення сумової помилки

Нумерація на виправлення несумової помилки: 2024; місяць 5; номер ПР № 2 (якщо за 2 кв. 2024 року був № 1 і не подавали звітних нових чи уточнюючих).

В складі уточнюючого податкового розрахунку формуєте додаток Д1 з відомостями по працівнику. Два рядки:

- помилковий повторюєте з КЗО «1», в графі 25 – «1» на вилучення

- вірний з КЗО «2», в графі 25-«0» на додавання

Якщо програмне забезпечення не підтягує цей варіант (в квартальному форматі був саме такий порядок прописаний), спробуйте так же сформувати два рядки, тільки без заповнення графи 25. В такому разі на вилучення буде КТН «3» в графі 09, а на додавання вірного рядку із КЗО «2» в графі 09 – КТН «2».

Коли податковий розрахунок буде прийнятий формується уточнюючий податковий розрахунок на сумову помилку. Нумерація: 2024;5; № 3.

В Д1 формується рядок на різницю в ставках із КТН «3». Сума ЄСВ із графи 20 переноситься в рядок 6.1 та 6.1.1 таблиці податкового розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!