АМ
Мазітова Альона
19.03.2025 | 12:18
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня.
На момент подачі декларації ПДВ одна податкова накладна ще не була зареєстрована в Реєстрі ПН. На момент відправки ПН реєстраційного ліміту було достатньо.
В таблиці 1.1 Додатку 1 до Декларації ПДВ ця ПН була вказана як незареєстрована на час подачі декларації.
Декларація ПДВ прийнята.
В реєстрації податкової накладної було відмовлено, причина- недостатньо ліміту на рахунку ПДВ.
Адже Ліміт був зменшений після прийняття декларації (на суму ПДВ даної накладної), сума ПДВ перейшла на перевищення податкових зобов'язань.
Як виправити дану ситуацію та зареєструвати ПН????
На момент подачі декларації ПДВ одна податкова накладна ще не була зареєстрована в Реєстрі ПН. На момент відправки ПН реєстраційного ліміту було достатньо.
В таблиці 1.1 Додатку 1 до Декларації ПДВ ця ПН була вказана як незареєстрована на час подачі декларації.
Декларація ПДВ прийнята.
В реєстрації податкової накладної було відмовлено, причина- недостатньо ліміту на рахунку ПДВ.
Адже Ліміт був зменшений після прийняття декларації (на суму ПДВ даної накладної), сума ПДВ перейшла на перевищення податкових зобов'язань.
Як виправити дану ситуацію та зареєструвати ПН????
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.03.2025 | 10:28
Очікує відповідь
На нашу думку, якщо ПН показана в таблиці 1.1 додатку Д1 як незареєстрована, то після подання декларації має виникнути сума еПеревищення на суму ПДВ по цій ПН, але - така сума виникає в цілих гривнях!
При цьому формується 2-й ліміт реєстрації, за рахуно якого мала б реєструватися Ваша ПН з додатку Д1.
Але! якщо сума еПеревишення наприклад 1000 грн, а сума ПДВ в ПН - 1000,35 грн., то така ПН "не пролізе" в 2-й ліміт і піде на основний ліміт (якого недостатньо).
В цій ситуації рекомендуємо подати УР та збільшити суму ПЗ в ряд. 1.1 (де стоїть незареєстрована ПН) на 1 грн., щоб сума перевищення стала 1001 і тоді ПН за ПДВ 1000,35 грн. має зареєструватися за рахунок 2-го ліміту, і сума ПДВ з еПеревищення перейде в видані ПН (зареєстровані ПН). Основний (1й) ліміт вже не зміниться.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
НШ
Шоріна Наталія Іванівна
12.12.2025 | 17:36
Відповідь надано
Правильний розрахунок індексації зарплати за неповний місяць
Доброго дня! Працівнику нараховано за грудень 2025р. - 10 000,00 грн., у т.ч.: зарплата …
ЕВ
Евгения
12.12.2025 | 17:12
Відповідь надано
Чи буде штраф за невірне заповнення уточнюючого 4 ДФ
При подачі уточнюючого 4 ДФ виправляється тільки колонка 3 на зменшення, чи очикувати штраф за …
НП
Пашкутська Наталія Зіновіївна
12.12.2025 | 17:05
Відповідь надано
Обладнання резервуара для пального без акцизного податку: можливості та обов'язки
Добрий вечір. Чи може підприємство, яке не є платником акцизного податку обладнати резервуар для зберігання …
ВІ
Вікторія
12.12.2025 | 16:58
Відповідь надано
Чи може ФОП 2 групи надавати послуги благодійникам
Вітаю. Чи може Фоп 2 група надавати послуги благодійній організації? Дякую.
Анастасія, консультант
12.12.2025 | 16:46
Відповідь надано
Порядок заповнення рядка 101.2 для працівників з гарантіями
який порядок заповнення рядка 101.2 Об'єднаної звітності ПДФО та ЄСВ? А саме працівників …
АР
Артем
12.12.2025 | 16:18
Відповідь надано
Чи може ФОП 2 групи працювати з громадськими організаціями
Вітаю, колеги! Чи може ФОП 2 група надавати послуги та/або поставляти товар для Громадських …
СО
Соколова Тетяна
12.12.2025 | 16:08
Відповідь надано
Виправлення помилок у звіті з ПДФО та ВЗ: штрафи
Якщо у обєднаному звіте в додатку 4 дф помилилися в сумах ПДФО та ВЗ по …
ДІ
Діана
12.12.2025 | 15:48
Відповідь надано
Помилка у 1ДФ: як відобразити перехідні лікарняні правильно
Добрий день підкажіть будь ласка! в 1Дф пише помилку: значення місяцю та року в полі …
ІР
Ірина
12.12.2025 | 14:55
Відповідь надано
Як подати звітність ФОП без доходів і витрат
Доброго дня. Фоп зареєстрований на загальній системі (сільське господарство). В цьому році не здійснював ніяких …
НА
Наталія
12.12.2025 | 14:55
Відповідь надано
Врахування днів відпустки при інвентаризації резерву відпусток
Доброго дня, працівник взяв на перед відпустку, і виходить що на кінець року в нього …
ОК
Кириченко Оксана Вікторівна
12.12.2025 | 14:46
Відповідь надано
Хто має сплачувати штраф: ТОВ чи директор особисто
Добрий день. Якщо ТЦК дало постанову по справі про адмін порушення на Директора за неподачу …
НА
Наталія
12.12.2025 | 14:43
Відповідь надано
Як оформити підпис електронних документів під час відпустки директора
Вітаю!
Директор у відпустці, як правильно підписувати електронні документи, звітність в такому …
Директор у відпустці, як правильно підписувати електронні документи, звітність в такому …
ТМ
Маковієва Тетяна
12.12.2025 | 14:40
Відповідь надано
Проблеми з залишком на рахунку: що робити далі
У Державного підприємства на рахунку 426 по кредиту залишок 1619 грн. з 2009р. В балансі …
ТЕ
Тетяна
12.12.2025 | 14:28
Відповідь надано
Чи потрібен додатковий КВЕД для ФОП на виробництво
ФОП-вид діяльності виробництво хлібобулочних виробів та реалізація. КВЕД 10.71. Чи потрібен ще додатково …
НЯ
Яценко Наталя Вікторівна
12.12.2025 | 14:14
Відповідь надано
Документи для закордонного відрядження броньованого працівника підприємства
Доброго дня! Плануємо броньованого працівника відрядити у відрядження закордон, які документи має надати йому підприємство …
ШЕ
Шевчук Ольга
12.12.2025 | 13:57
Відповідь надано
Розрахунок лікарняних для ФОП з найманим працівником на лікарняному
Доброго дня. ФОП платник єд податку 3 група без ПДВ має найманого працівника, який пішов …
