Заголовок тимчасово відсутній

Уточнюючий» розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.

В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та ті Додатки та рядки, що потрібно уточнити.

Рядок з інформацією про звільнення з Додатку 5 вилучається з ознакою "0" в графі 20.

В Додатку 4ДФ продублюйте рядок з датою звільнення , в графі 10 - "1" - рядок на вилучення. Додайте рядок з правильними даними з ознакою "0" в графі 10.

Якщо були заповнені рядки 04 та 05, в уточнюючому Додатку 4 ДФ їх слід продублювати.

Пропущений рядок в Додаток 5 додається з ознакою "0" в графі 20.

В уточнюючому звіті буде Податковий розрахунок і Додаток 4ДФ з рядками, що додаються. Пропущені рядки в Додаток 4ДФ додаються з ознакою "0" в графі 10.

Коригування Додатку 1 залежить від того, які помилки виправляєте - сумові чи не сумові.

Для виправлення несумових помилок, помилковий рядок дублюється, як в поданому звіті і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 25. Рядок з правильними даними додається з ознакою "0" у відповідній графі.

Для виправлення сумової помилки використовують КТН 2 та КТН 3 в графі 9.

Роз'яснення ДПС в ЗІР, категорія 201.06 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42647

Раді допомогти, звертайтесь ще!