Заголовок тимчасово відсутній

Подайте уточнюючий звіт за місяць, в якому не відображені лікарняні.

Уточнюючий звіт подаєте за новою формою для звітування J/F 0500110.

При цьому слід вибрати правильний період. В оновленому Порядку подання Податкового розрахунку визначено:

Для цілей коригування платником самостійно виявлених помилок за 2021–2024 роки вважати відповідними такі періоди:

І квартал:

1 місяць – січень (1);

2 місяць – лютий (2);

3 місяць – березень (3);

ІІ квартал:

1 місяць – квітень (4);

2 місяць – травень (5);

3 місяць – червень (6);

ІІІ квартал:

1 місяць – липень (7);

2 місяць – серпень (8);

3 місяць – вересень (9);

IV квартал:

1 місяць – жовтень (10);

2 місяць – листопад (11);

3 місяць – грудень (12).

Отже, уточнюючий звіт подається окремо за кожний місяць. Тож Вам слід обрати період - місяць нарахування лікарняних в обліку і сформувати утрчнюючий звіт за цей місяць.

«Уточнюючий» розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 та 4ДФ з рядками, що утрчнюються.

Пропущений рядок в Додаток 1 додається з КТН 2 в графі 9. В графі 8 - 29, в графі 12 - зазначаєте всі дні лікарняного, в тому числі і ті, що неоплачуються. Значення графи 20 цього рядку переносите в рядки 4 а 4.1 табличної частини Розрахунку.

В Додатку 4ДФ помилковий рядок слід продублювати та вилучити з ознакою "1" в графі 10. Рядок з правильними даними додається з ознакою "0" в гр.10.

Роз'яснення ДПС в ЗІР, категорія 103.25 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42617

ЗІР, категорія 201.06 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42647

Раді допомогти, звертайтесь ще!