☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ЗЛ
Злата
29.01.2025 | 11:29
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Щомісяця підприємство робить зведену ПН з типом причини 9 (маємо частину операцій, що не оподатковуються). Робили в грудні річний перерахунок - у нас % неопод.операцій збільшився з0,18% до 0,33%. Виписали РК до усіх зведених з січня по листопад включно. В грудні зробили зведену виходячи з 0,33% - так робимо щороку. Телефонують з податкової, що ми не зробили перерахунок за грудень. Р 4.1 заповнений виходячи з суми грудневої податкової, р. 4.1.1 заповнений виходячи з РК за січень-листопад24р. Додаток 5 заповнений. Декларація ПДВ прийнята. Що може бути не вірно?
ВК
Валентина, консультант
експерт
29.01.2025 | 22:24
Очікує відповідь
На нашу думку, чисто арифметично - Ви правильно звели декларацію грудень 2024, тобто занидення ПДВ немає.
Проте, ст. 199 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17?find=1&text=%D0%BC%D0%B5%D0%B4%D1%96%D0%B0%D0%BD#n4967) при нарахуванні умовних ПЗ помісячно протягом року не робить виключень для грудня. Тобро, Ви мали б по ньому на загальних підставах скласти зведену ПН виходячи з частки 0,18 %, а потім вже по перерахунку скласти Рк від 31.12.2024 по цієї зведеної ПН на коригування (збільшення) при збільшенні частки по перерахунку з 0,18 % до 0,33 %.
Тобто, вони хотіли б бачити по грудню:
- в ряд. 4.1. - менше (ПН по старій частці давала б менше ПЗ),
- а в ряд. 4.1.1. - більше - за рахунок того, що немає РК за грудень.
Донарахування ПЗ не буде. А от за неправильне складання ПН в нескладання РК можуть нарахувати штраф як за відсутні правильні ПН та РК - 5% від бази в ПН/РК, але не більше 3400 грн. за кожен документ (п. 120-1.2 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17?find=1&text=%D0%BC%D0%B5%D0%B4%D1%96%D0%B0%D0%BD#n10585)
Додатково рекомендуємо отримати ІПК
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОЛ
Олена
07.10.2026 | 11:15
Відповідь надано
Чи потрібно анулювати бронювання працівника в день звільнення
Чи потрібно в день звільнення подавати через портал Дія на анулювання броні такого працівника…
АК
Анастасія, консультант
експерт
07.10.2026 | 12:25
ОЛ
Олена
07.10.2026 | 11:10
Відповідь надано
Включення інформації про прийняття на роботу у військовий облік
В Списках гр.18 при прийнятті працівника на роботу, дописувати до №, дати повідомлення, "прийнятий на роботу"?Дякую…
ЮК
Юлія, консультант
експерт
07.10.2026 | 11:49
ІН
Інна
07.10.2026 | 11:03
Відповідь надано
Чи може ТОВ на ЄП надавати благодійну допомогу ЗСУ
Вітаю! Чи може ТОВ на ЄП надавати благодійну допомогу неприбутковій організації для потреб ЗСУ…
ОК
Оксана, консультант
експерт
07.10.2026 | 12:00
НД
Данкевич Наталя Михайлівна
07.10.2026 | 10:44
Відповідь надано
Кроки дій підприємства при невиході працівника на роботу
Добрий день. Працівник не зʼявляється на роботі з незʼясованих причин з липня 2026 року. У вересні отримали розпорядження тцк і повістку про виклик, надіслали копію наказу і повістку поштою, через два тижні лист повернувся на підприємство через невручення. Які наші подальші дії…
ПК
Поліна, консультант
експерт
07.10.2026 | 11:20
ЛК
Кізима Людмила Василівна
07.10.2026 | 10:32
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Наслідки продажу зношеного обладнання для підприємства на ЄП
Доброго дня,під-во на ЄП 4група+ платник ПДВ,має намір продати навісне обладнання за ліквідаційною вартістю,які наслідки ? ( ОЗ зношені, розкомплектовані)…
ВК
Віра, консультант
експерт
07.10.2026 | 12:34
НА
Наталія
07.10.2026 | 10:27
Відповідь надано
Покроковий алгоритм закриття ФОП у грудні 2026 року
Закрити ФОП у грудні 2026р. покроковий алгоритм дій…
МК
Марина, консультант
експерт
07.10.2026 | 10:36
ЛІ
Лілі
07.10.2026 | 10:25
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно включати відсотки з депозиту до доходу ФОП
Вітаю! ФОП 3 групи 5% переказує частину свого доходу з поточного рахунку на депозитний. Раз в місяць надходить дохід у вигляді % від депозиту. Підкажіть, будь ласка, чи потрібно їх включати в дохід ФОПа…
МК
Марина, консультант
експерт
07.10.2026 | 10:40
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
07.10.2026 | 10:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Можливість надання фінансової допомоги ФОП з рахунку бізнесу
Добрий день.
Підкажіть, будь ласка, чи може ФОП (2-3 група) надавати фінансову благодійну допомогу БО саме з рахунку ФОП? Які наслідки можуть бути…
Підкажіть, будь ласка, чи може ФОП (2-3 група) надавати фінансову благодійну допомогу БО саме з рахунку ФОП? Які наслідки можуть бути…
АК
Анастасія, консультант
експерт
07.10.2026 | 11:50
ЮВ
Юлія Володимирівна
07.10.2026 | 08:52
Відповідь надано
Облік пошкодження врожаю кукурудзи та вплив на ЄП 4 групи
Доброго дня! ТОВ, платник ЄП 4 групи. Посіяли кукурудзу, а вона не сформувала урожайність (качан). Плануємо передискувати. Як бути в БО. Робимо акт на пошкодження врожаю? Чи не вплине це на ЄП 4 групи? І списаний поівмати кукурудзи так і залишається на ДТ 231, нічого не…
ВК
Віра, консультант
експерт
07.10.2026 | 12:17
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
07.10.2026 | 01:05
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Відображення зарплати в Додатку 4 при пізній виплаті
Як в Додатку 4 Звіта про ЄСВ показати таку операцію :
В серпні зарплата нарахована, податки пдфо та віськовий сплачені ,але саму зарплату виплатили 06.10.2026…
В серпні зарплата нарахована, податки пдфо та віськовий сплачені ,але саму зарплату виплатили 06.10.2026…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.10.2026 | 09:36
ОК
Оксана
07.10.2026 | 01:00
Відповідь надано
Чи зобов'язаний ФОП 2 групи звітувати про працівників-інвалідів
Вітаю, підкажіть чи має ФОП 2 група, має двох працівників у штаті подавати звіт по інвалідам…
НК
Наталя, консультант
експерт
07.10.2026 | 10:23
ЮБ
Бондар Юлія Василівна
06.10.2026 | 21:53
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оподаткування страхування життя працівників: ЄСВ, ПДФО та ВЗ
Роботодавець забезпечує своїм працівникам страхування життя. Як оподатковується ця соціальна гарантія…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.10.2026 | 01:10
МА
Маргарита
06.10.2026 | 21:41
Відповідь надано
Чи потрібно звітувати про інвалідів без найнятих працівників
Добрый день. Надо ли подавать юр лицу звит про инвалидов, если нет наемных работников, только учредитель исполняющий обязанности директора…
АК
Антон, консультант
експерт
07.10.2026 | 01:46
СВ
Світлана
06.10.2026 | 21:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Алгоритм дій при зміні постачальника ПРРО для бізнесу
Вітаю! Підскажіть, будь ласка, правильний і повний алгоритм дій при зміні ПРРО, тобто перехід від одного розробника до іншого. Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:52
НА
Наталія
06.10.2026 | 21:31
Відповідь надано
Оприбуткування плит OSB: чи потрібно і за якою вартістю
Доброго дня. Підприємство отримало від місцевої влади плити osb для того щоб закрити вікна після прильоту дрону . Osb передані по акту приймання передачі в кількісному вираженні . Питання чи треба оприбуткувати такі osb підприємству ? по якій вартості…
ВК
Валентина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:49
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
06.10.2026 | 21:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Включати працівника у звітність під час відпустки за свій рахунок
Добрый день. Заполняем додаток 4 до объедененной отчетности у нас сотрудник был в отпуске за свой счет указываем ли мы его в колонке "Працювало за трудовими договорами (контрактами)", т.е. включаем ли его в просчет…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:17
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 21:18
Відповідь надано
Звіт про внески на працевлаштування осіб з інвалідністю: необхідність
Чи потрібно подавати звіт про внесок на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю, якщо у ТОВ один директор, діяльність не ведеться і директор у відпустці без збереження зп( продовжується за заявою)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:11
ЛП
Пахомова Любовь Миколаївна
06.10.2026 | 21:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оплата через Вестерн Юніон для ФОП: нюанси та правила
Вітаю. ФОП 3 група магазин з продажу юв виробів. Людина хоче оплатити за виріб через вестерн юніон. Чи можливо це зробити на рахунок ФОП? Якщо це долари, прийдуть гривні чи треба доларовий рахунок відкривати? Якщо виріб будуть передавати за кордон через людей, чи можна так? Чи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:46
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
06.10.2026 | 21:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно заповнити додаток 4 до звіту по СПД
Добрый день.Первый раз будем подавать объедененный отчет по СПД, подскажите пожалуйста как правильно заполнить додаток 4, 3 штуки в 3 квартале колонку 02? Номер месяца в квартале и номер расчета…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:08
ЛБ
Білаш Людмила Василівна
06.10.2026 | 20:46
Відповідь надано
Чи потрібно проводити індексацію зарплати ФОП з жовтня
Добрий день. Дайте будь ласка відповідь на питання: ФОП 2 група має двох найманих працівників. Збільшення посадового окладу останній раз було 1 червня 2026 року.
1 працівник із суми 8700 на суму 8850 грн.;
2 працівник із суми 9300 на суму 9500 грн.
Підкажіть…
1 працівник із суми 8700 на суму 8850 грн.;
2 працівник із суми 9300 на суму 9500 грн.
Підкажіть…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.10.2026 | 12:15
