Заголовок тимчасово відсутній

Так, треба анулювати помилкову ПН і виписати нову ПН датою першої події. РК можна виписати будь-якою датою (краще поточним перідом, щоб не було штарфу за несвоєчасну реєстрацію).

Проте через те, що помилкова ПН і РК до неї будуть зареєстровані у різних звітних періодах, то у вас виникне розбіжність між даними ЄРПН та даними декларації. ТОбто, після подання декларації за місяць, в якому буде зареєстрваний РК (наприклад, за січень 2025, якщо РК зареєструєете у січні) у вас зменшиться реєстраційний ліміт і виникне показник Перевищення (через те, що дані ЄРПН не відповідають даним декларації).

Але цього можна уникнути таким чином. Потрібно відобразити від’ємний РК у пероді його реєстрації (у декларації за січень 2025) у рядку 7 декларації із знаком мінус, але до підсумкового рядка 9 його не включати (відключити автоматичні налаштування). В результаті перевищення не виникне (ліміт відновиться), і зобов’язання за січень не занижуються.

В даному випадку буде штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН у розмірі 10 % суми ПДВ, зазначеної у ПН (так як прострочка реєстрації від 31 до 60 днів).

Раді допомогти, звертайтесь ще!