На нашу думку, все залежить від того - які саме послуги Ви надали нерезиденту.

Місце постачання послуги визначається ст. 186 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17?find=1&text=%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B5%D0%B2%D0%B8%D0%BD#n4496):

"186.3. Місцем постачання зазначених у цьому пункті послуг вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований як суб'єкт господарювання або - у разі відсутності такого місця - місце постійного чи переважного його проживання. До таких послуг належать:

...є) надання посередницьких послуг від імені та за рахунок іншої особи або від свого імені, але за рахунок іншої особи, якщо забезпечується надання покупцю послуг, перерахованих у цьому пункті;

...186.4. Місцем постачання послуг є місце реєстрації постачальника, крім операцій, зазначених у пунктах 186.2, 186.3 і 186.3-1 цієї статті."

Тому, якщо Ви були посередником в частині надання нерезиденту послуг, що перелічені в п. 186.3, то тоді ваші послуги - без ПДВ

Якщо це були інші посередницькі послуги, то у Вас ПДВ за ставкою 20 %.

Додатково рекомендуємо отримати ІПК

Раді допомогти, звертайтесь ще!